金寨县人民政府关于提请审议2023年预算调整方案（草案）的报告

金寨县人民政府关于提请审议2023年

预算调整方案（草案）的报告

金政秘〔2023〕145号

县人大常委会：

2023年，因新增地方政府债券、土地出让收入减少以及国有资本经营预算超收等原因，需要对十八届人大二次会议批准的县本级预算进行调整。根据《中华人民共和国预算法》规定，现提出以下调整方案，请予审议。

一、新增地方政府债券预算调整

（一）调整依据

《中华人民共和国预算法》第七章第六十七条第四款和第六十九条规定：“地方财政预算需要增加举借债务额度的，应当进行预算调整，并报同级人大常委会审查批准。财政部地方政府一般债务和专项债务预算管理规定，一般债务及专项债务收入和安排的支出、还本付息、发行费用，分别纳入一般公共预算和政府性基金预算管理。”

（二）调整事项

2023年，省政府下达我县新增地方政府债务限额134036万元，其中一般债务限额8136万元、专项债务限额125900万元。截至2023年9月底，省政府代发行地方政府新增债券134036万元，其中新增一般债券8136万元、专项债券125900万元。按照地方政府债券资金管理和使用要求，结合全县重点项目建设投资需求，新增地方政府债券资金分别安排用于以下方面：

1.新增一般债券资金8136万元。分别用于长岭乡胜利村莲塘至撞畈道路建设工程200万元，古碑中河水库工程2500万元，燕子河镇村组道路400万元，槐树湾乡板堰村及槐树湾村基础设施项目140万元，花石乡花石村兴塘道路水毁项目100万元，槐树湾乡兴田村基础设施项目150万元，麻埠镇基础设施建设项目200万元，S245、S251公路提质改造工程1682万元，花石乡道路建设项目（花石-竺山）200万元，古碑镇水坪村九龙井步道项目100万元，吴家店镇二道河防汛道路项目370万元，油坊店乡石堰村道路拓宽改造提升工程200万元，梅山镇清水村道路及桥梁项目500万元，沙河乡道路建设项目280万元，县交通局农村危桥改造项目1114万元。2.新增专项债券资金125900万元。分别用于金寨经济开发区东部新城基础设施建设项目22300万元，史河（金寨段）防洪提升工程项目18500万元，金寨县城区防洪抗灾能力提升工程项目13300万元，金寨县两源两地红色旅游基础设施建设项目8000万元，金寨县城市大脑建设项目8000万元，金寨县学前教育提升工程7300万元，金寨现代产业园区棚改六期(二期）项目19000万元，金寨现代产业园区棚改六期（三期）项目29500万元。

（三）调整方案

根据有关法律法规规定和债券资金安排情况，拟对县本级预算收支作以下调整：

1.政府债务限额调整。按照地方政府债务管理规定，拟将全县政府债务限额从2022年1478382万元调整到2023年1612418万元，其中，一般债务限额511574万元、专项债务限额1100844万元。截至2023年9月底，全县实际债务余额 1536249万元，其中一般债务余额481597万元、专项债务余额1054652万元。按照财政部债务风险指标计算方法及预警规则，预计全县综合债务率为152.1%（债务余额153.62亿元/综合财力101亿元），债务风险等级为黄色。

2.一般公共预算调整。新增地方政府一般债券8136万元，需调增地方政府一般债券转贷收入8136万元，调增金额列入2023年政府收支分类科目“110110101—地方政府一般债券转贷收入”科目。同时，调整新增地方政府一般债券资金安排的支出8136万元，分别列入“2130305-农林水支出-水利-水利工程建设”科目2840万元、“2130142-农林水支出-农业农村-农村道路建设”科目5296万元。

3.政府性基金预算调整。新增地方政府专项债券125900万元，分别列入2023年政府收支分类科目“110110298－转移性收入－债务转贷收入－地方政府专项债务转贷收入－其他地方自行试点项目收益专项债券转贷收入”科目77400万元；列入2023年政府收支分类科目“110110233－转移性收入－债务转贷收入－地方政府专项债务转贷收入－棚户区改造专项债券转贷收入”科目48500万元；同时，调整新增地方政府专项债券资金安排的支出125900万元，分别列入“2290402－其他支出－其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出－其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出”科目77400万元、“2121601－城乡社区支出－棚户区改造专项债券收入安排的支出-征地和拆迁补偿支出”科目48500万元。

二、政府性基金预算短收收支调整

（一）调整依据

《中华人民共和国预算法》第七章第六十七条第一款和第六十九条规定：“经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算，在预算执行中出现需要增加或减少预算总支出的，应当进行预算调整，并报同级人大常委会审查批准。”

（二）调整事项

2023年，因房地产市场低迷，政府性基金收入不及预期，较年初预算减少70000万元。建议相应减少国有土地使用权出让收入安排的支出，以达到收支平衡。

（三）调整方案

根据有关法律法规规定和短收收入情况，拟对县本级预算收支作以下调整：

调减政府性基金收入70000万元，全部从2023年政府收支分类科目“1030148-非税收入-政府性基金收入-国有土地使用权出让收入”科目中调减。同时调减政府性基金支出70000万元，分别从“2120801-城乡社区支出-国有土地使用权出让收入安排的支出-征地和拆迁补偿支出”科目中调减40000万元、“2120802-城乡社区支出-国有土地使用权出让收入安排的支出-土地开发支出”科目中调减20000万元、“2120804-城乡社区支出-国有土地使用权出让收入安排的支出-农村基础设施建设支出”科目中调减10000万元。

三、国有资本经营预算超收收支调整

（一）调整依据

《中华人民共和国预算法》第七章第六十七条第一款和第六十九条规定：“经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算，在预算执行中出现需要增加或减少预算总支出的，应当进行预算调整，并报同级人大常委会审查批准。”

（二）调整事项

2023年，因政府处置国有资源，国有资本经营预算收入达到185220万元，较年初预算增长85220万元。由于今年政府性基金收入大幅下降，建议将国有资本经营预算超收收入85220万元调入一般公共预算，用于支持隐性债务还本付息及巩固拓展脱贫攻坚成果等重点项目支出。

（三）调整方案

根据有关法律法规规定和超收收入安排情况，拟对县本级预算收支作以下调整：

1.一般公共预算调整。由国有资本经营预算调入85220万元，全部列入2023年政府收支分类科目“110090103-转移性收入-调入资金-调入一般公共预算资金-从国有资本经营预算调入一般公共预算”科目。同时调增一般公共预算支出85220万元，分别列入“2069901-科学技术支出-其他科学技术支出-科技奖励”科目5000万元、“2080699-社会保障和就业支出-企业改革补助-其他企业改革发展补助”科目16000万元、“2120303-城乡社区支出-城乡社区公共设施-小城镇基础设施建设”科目58220万元、“2130504-农林水支出-巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴-农村基础设施建设”科目6000万元。

2.国有资本经营预算调整。国有资本经营预算超收收入85220万元，列入2023年政府收支分类科目“103060198-非税收入-国有资本经营收入-利润收入-其他国有资本经营预算企业利润收入”科目。同时调增国有资本经营预算支出85220万元，列入“2300803-转移性支出-调出资金-国有资本经营预算调出资金”科目。

附件：1．金寨县2023年县级一般公共预算调整表

2．金寨县2023年县级政府性基金预算调整表

3．金寨县2023年县级国有资本经营预算调整表

2023年10月9日

附件1

金寨县2023年县级一般公共预算调整表

单位：万元

附件2

金寨县2023年县级政府性基金预算调整表

单位：万元

附件3

金寨县2023年县级国有资本经营预算预算调整表

单位：万元