金寨县人民政府关于提请审议2023年预算调整方案（草案）的报告

金寨县人民政府关于提请审议2023年

预算调整方案（草案）的报告

金政秘〔2023〕145号

县人大常委会：

2023年，因新增地方政府债券、土地出让收入减少以及国有资本经营预算超收等原因，需要对十八届人大二次会议批准的县本级预算进行调整。根据《中华人民共和国预算法》规定，现提出以下调整方案，请予审议。

一、新增地方政府债券预算调整

（一）调整依据

《中华人民共和国预算法》第七章第六十七条第四款和第六十九条规定：“地方财政预算需要增加举借债务额度的，应当进行预算调整，并报同级人大常委会审查批准。财政部地方政府一般债务和专项债务预算管理规定，一般债务及专项债务收入和安排的支出、还本付息、发行费用，分别纳入一般公共预算和政府性基金预算管理。”

（二）调整事项

2023年，省政府下达我县新增地方政府债务限额134036万元，其中一般债务限额8136万元、专项债务限额125900万元。截至2023年9月底，省政府代发行地方政府新增债券134036万元，其中新增一般债券8136万元、专项债券125900万元。按照地方政府债券资金管理和使用要求，结合全县重点项目建设投资需求，新增地方政府债券资金分别安排用于以下方面：

1.新增一般债券资金8136万元。分别用于长岭乡胜利村莲塘至撞畈道路建设工程200万元，古碑中河水库工程2500万元，燕子河镇村组道路400万元，槐树湾乡板堰村及槐树湾村基础设施项目140万元，花石乡花石村兴塘道路水毁项目100万元，槐树湾乡兴田村基础设施项目150万元，麻埠镇基础设施建设项目200万元，S245、S251公路提质改造工程1682万元，花石乡道路建设项目（花石-竺山）200万元，古碑镇水坪村九龙井步道项目100万元，吴家店镇二道河防汛道路项目370万元，油坊店乡石堰村道路拓宽改造提升工程200万元，梅山镇清水村道路及桥梁项目500万元，沙河乡道路建设项目280万元，县交通局农村危桥改造项目1114万元。2.新增专项债券资金125900万元。分别用于金寨经济开发区东部新城基础设施建设项目22300万元，史河（金寨段）防洪提升工程项目18500万元，金寨县城区防洪抗灾能力提升工程项目13300万元，金寨县两源两地红色旅游基础设施建设项目8000万元，金寨县城市大脑建设项目8000万元，金寨县学前教育提升工程7300万元，金寨现代产业园区棚改六期(二期）项目19000万元，金寨现代产业园区棚改六期（三期）项目29500万元。

（三）调整方案

根据有关法律法规规定和债券资金安排情况，拟对县本级预算收支作以下调整：

1.政府债务限额调整。按照地方政府债务管理规定，拟将全县政府债务限额从2022年1478382万元调整到2023年1612418万元，其中，一般债务限额511574万元、专项债务限额1100844万元。截至2023年9月底，全县实际债务余额 1536249万元，其中一般债务余额481597万元、专项债务余额1054652万元。按照财政部债务风险指标计算方法及预警规则，预计全县综合债务率为152.1%（债务余额153.62亿元/综合财力101亿元），债务风险等级为黄色。

2.一般公共预算调整。新增地方政府一般债券8136万元，需调增地方政府一般债券转贷收入8136万元，调增金额列入2023年政府收支分类科目“110110101—地方政府一般债券转贷收入”科目。同时，调整新增地方政府一般债券资金安排的支出8136万元，分别列入“2130305-农林水支出-水利-水利工程建设”科目2840万元、“2130142-农林水支出-农业农村-农村道路建设”科目5296万元。

3.政府性基金预算调整。新增地方政府专项债券125900万元，分别列入2023年政府收支分类科目“110110298－转移性收入－债务转贷收入－地方政府专项债务转贷收入－其他地方自行试点项目收益专项债券转贷收入”科目77400万元；列入2023年政府收支分类科目“110110233－转移性收入－债务转贷收入－地方政府专项债务转贷收入－棚户区改造专项债券转贷收入”科目48500万元；同时，调整新增地方政府专项债券资金安排的支出125900万元，分别列入“2290402－其他支出－其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出－其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出”科目77400万元、“2121601－城乡社区支出－棚户区改造专项债券收入安排的支出-征地和拆迁补偿支出”科目48500万元。

二、政府性基金预算短收收支调整

（一）调整依据

《中华人民共和国预算法》第七章第六十七条第一款和第六十九条规定：“经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算，在预算执行中出现需要增加或减少预算总支出的，应当进行预算调整，并报同级人大常委会审查批准。”

（二）调整事项

2023年，因房地产市场低迷，政府性基金收入不及预期，较年初预算减少70000万元。建议相应减少国有土地使用权出让收入安排的支出，以达到收支平衡。

（三）调整方案

根据有关法律法规规定和短收收入情况，拟对县本级预算收支作以下调整：

调减政府性基金收入70000万元，全部从2023年政府收支分类科目“1030148-非税收入-政府性基金收入-国有土地使用权出让收入”科目中调减。同时调减政府性基金支出70000万元，分别从“2120801-城乡社区支出-国有土地使用权出让收入安排的支出-征地和拆迁补偿支出”科目中调减40000万元、“2120802-城乡社区支出-国有土地使用权出让收入安排的支出-土地开发支出”科目中调减20000万元、“2120804-城乡社区支出-国有土地使用权出让收入安排的支出-农村基础设施建设支出”科目中调减10000万元。

三、国有资本经营预算超收收支调整

（一）调整依据

《中华人民共和国预算法》第七章第六十七条第一款和第六十九条规定：“经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算，在预算执行中出现需要增加或减少预算总支出的，应当进行预算调整，并报同级人大常委会审查批准。”

（二）调整事项

2023年，因政府处置国有资源，国有资本经营预算收入达到185220万元，较年初预算增长85220万元。由于今年政府性基金收入大幅下降，建议将国有资本经营预算超收收入85220万元调入一般公共预算，用于支持隐性债务还本付息及巩固脱贫攻坚成果等重点项目支出。

（三）调整方案

根据有关法律法规规定和超收收入安排情况，拟对县本级预算收支作以下调整：

1.一般公共预算调整。由国有资本经营预算调入85220万元，全部列入2023年政府收支分类科目“110090103-转移性收入-调入资金-调入一般公共预算资金-从国有资本经营预算调入一般公共预算”科目。同时调增一般公共预算支出85220万元，分别列入“2069901-科学技术支出-其他科学技术支出-科技奖励”科目5000万元、“2080699-社会保障和就业支出-企业改革补助-其他企业改革发展补助”科目16000万元、“2120303-城乡社区支出-城乡社区公共设施-小城镇基础设施建设”科目58220万元、“2130504-农林水支出-巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴-农村基础设施建设”科目6000万元。

2.国有资本经营预算调整。国有资本经营预算超收收入85220万元，列入2023年政府收支分类科目“103060198-非税收入-国有资本经营收入-利润收入-其他国有资本经营预算企业利润收入”科目。同时调增国有资本经营预算支出85220万元，列入“2300803-转移性支出-调出资金-国有资本经营预算调出资金”科目。

附件：1．金寨县2023年县级一般公共预算调整表

2．金寨县2023年县级政府性基金预算调整表

3．金寨县2023年县级国有资本经营预算调整表

2023年10月9日

附件1

金寨县2023年县级一般公共预算调整表

单位：万元

附件2

金寨县2023年县级政府性基金预算调整表

单位：万元

附件3

金寨县2023年县级国有资本经营预算预算调整表

单位：万元