金寨县2024年1-6月预算执行情况分析

金寨县2024年1-6月预算执行情况分析

一、全县预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入

1-6月，全县一般公共预算收入完成139914万元，同比增收4586万元，增长3.39%。其中税收收入完成94821万元，同比增收4748万元，增长5.27%，占比67.77%；非税收入完成45093万元，同比减收162万元，下降0.36%，占比32.23%。

税收收入项目情况如下：增值税63103万元，同比增收683万元，增长1.09%；企业所得税6559万元，同比增收1067万元，增长19.43%；个人所得税956万元，同比减收58万元，下降5.72%；资源税864万元，同比减收223万元，下降20.52%；城市维护建设税4879万元，同比增收61万元，增长1.27%；房产税3358万元，同比增收1372万元，增长69.08%；印花税2142万元，同比增收812万元，增长61.05%；城镇土地使用税2158万元，同比减收269万元，下降11.08%；土地增值税1439万元，同比增收190万元，增长15.21%；车船税1782万元，同比减收832万元，下降31.83%；耕地占用税3849万元，同比增收3348万元，增长668.26%；契税3726万元，同比减收1405万元，下降27.38%；环境保护税6万元，同比增收2万元，增长50.00%。

非税收入项目情况如下：专项收入12059万元，同比增收4365万元，增长56.73%；行政事业性收费收入3820万元，同比减收3731万元，下降49.41%；罚没收入14307万元，同比增收5096万元，增长55.33%;国有资产（资源）有偿使用收入12355万元，同比减收3553万元，下降22.33%；捐赠收入1829万元，同比减收1572万元，下降46.22%；政府住房基金收入154万元，减收6万元，下降3.75%；其他收入569万元，同比减收761万元，下降57.22%。

2.一般公共预算支出

1-6月，全县一般公共预算支出402776万元，完成预算50.35%，同比减少156344万元，减少22.40%。

分支出类别完成情况：一般公共服务支出37003万元，同比增长9.23%；国防支出127万元，同比下降35.86%；公共安全支出9795万元，同比下降16.39%；教育支出65594万元，同比增长3.42%；科学技术支出5876万元，同比增长266.56%；文化旅游体育与传媒支出2643万元，同比减少14.55%；社会保障和就业支出60248万元，同比下降55.33%；卫生健康支出18594万元，同比下降35.94%；节能环保支出1485万元，同比下降29.12%；城乡社区支出74997万元，同比下降40.85%；农林水支出79550万元，同比下降0.63%；交通运输支出22062万元，同比增长283.02%；资源勘探工业信息等支出1523万元，同比增长1423%；商业服务业等支出181万元，同比下降84.21%；金融支出0万元，与去年同期一致；自然资源海洋气象等支出1017万元，同比下降22.19%；住房保障支出11052万元，同比下降16.45%；粮油物资储备支出223万元，同比下降3.88%；灾害防治及应急管理支出2080万元，同比增长28.47%；债务付息支出8726万元，同比下降2.07%。

（二）政府性基金预算执行情况

1.政府性基金收入

1-6月，全县政府性基金收入25399万元，完成年初预算20.26%，同比下降48.00%。其中国有土地使用权出让收入24699万元，同比下降43.35%。

2.政府性基金支出

1-6月，全县政府性基金支出110310万元，完成年初预算90.06%，同比增长18.07%。其中，国有土地使用权出让收入安排的支出41118万元，同比下降17.55%。

（三）国有资本经营预算预算执行情况

今年，计划安排国有资本经营预算收入总计140000万元，安排支出140000万元，目前已完成收入29450万元，占预算21.04%。

二、财政运行情况分析

（一）财政收入不及预期。财政收入保持增长态势，一般公共预算收入入库进度超序时进度4.44个百分点。受房地产市场大环境影响，政府性基金预算收入延续下降态势，降幅48%，土地市场需求不旺，交易价格下滑，国有土地挂牌和土地指标交易艰难，政府挂牌土地成交量远低于预期。

（二）财政支出加力提效。1-6月一般公共预算支出连续呈下降趋势，但是降幅进一步收窄，执行进度为50.35%。主要原因是在预算执行中，强化预算约束，严格按照预算安排和进度执行，切实做到“有预算加快支、无预算不支出”。通过调整和优化支出结构，压缩一般性支出和盘活存量资金等方法，将有限资金用在“刀刃”上，确保“三保”支出按序时进度拨付，截至6月底，保基本民生、保工资、保运转支出分别为56.4%、54.77%、51.67%。从支出项目上，教育支出、科学技术、交通运输、灾害防治及应急管理等重点领域支出分别增长3.42%、266.56%、28.47%，民生支出占一般公共预算支出的比例为85.29%，民生政策得到较好落实，刚性支出、重点支出得到有效保障。

（三）财政收支矛盾凸显。全县财政收支面临的形势较为严峻，在经济下行压力和减税降费政策持续影响下，财政增收难度进一步加大。从目前收入入库情况来看，13个征税税种中，5个税种出现不同程度减收，减收2787万元，重点税源企业降幅加大，超六成出现不同程度减收，制造业、建筑业共计减收9212万元。在支出方面，财政刚性支出和稳增长支出保障需求资金量进一步加大，库款调度压力增大，财政收支矛盾将进一步凸显。

三、下步工作打算

（一）加大收入调度力度。围绕人代会确定的税收目标，加强对经济运行监测预警分析，持续每月研判调度机制，充分挖掘增收潜力，动态跟踪重点领域、重点行业、重点指标的发展变化，及时进行税收形势分析，制定应急预案，同时强化零散税源管理，确保完成预期目标。围绕年初土地出让收入目标任务，加快土地挂牌出让进度和新增耕地指标挂牌交易进度。根据当前财政收入形势预计1-7月份一般公共预算收入与上年同期持平。

（二）着力加强支出管理。进一步加快预算执行支出进度，硬化预算约束，提高资金使用效益。同时，加快直达资金拨付，实时督促项目主管部门加快项目资金支付，并加强资金监管，促进直达资金尽快支付到位、惠企利民、发挥实效。加快城乡基础设施、农田水利等重点领域项目建设，及时跟进项目实施进度，督促各项目实施单位加快支出进度，在确保项目质量的基础上完成资金支出进度要求。

（三）提升财政保障能力。树牢过“紧日子”思想，强化责任意识和风险意识，将厉行节约理念和“过紧日子”的思想贯穿于预算管理全过程，严控一般性支出，集中财力保障“三保”及民生实事项目资金需求。建立资金动态清理盘活机制，依托预算管理一体化系统，逐项梳理各类预算项目，不断加强盘活财政存量资金工作的跟踪监控，确保应收尽收，把“零钱”变成“整钱”，进一步增强调控保障能力。