2024年度预算

 

 

 

 

金寨县莲花学校2024年

单位预算

 

 

 

 

 

 

 

 

2024年2月

 

 

 目   录

 

第一部分  单位概况

1.主要职责

2.单位预算构成

3.2024年度主要工作任务

 

第二部分  2024年预算报表

1.金寨县莲花学校2024年收支总表

2.金寨县莲花学校2024年收入总表

3.金寨县莲花学校2024年支出总表

4.金寨县莲花学校2024年财政拨款收支总表

5.金寨县莲花学校2024年一般公共预算支出表

6.金寨县莲花学校2024年一般公共预算基本支出表

7.金寨县莲花学校2024年政府性基金预算支出表

8.金寨县莲花学校2024年国有资本经营预算支出表

9.金寨县莲花学校2024年基本支出总表

10.金寨县莲花学校2024年项目支出总表

11.金寨县莲花学校2024年政府采购支出表

12.金寨县莲花学校2024年政府购买服务支出表

13.金寨县莲花学校2024年“三公”经费支出预算表

14.金寨县莲花学校2024年项目支出绩效目标表

 

第三部分  2024年单位预算情况说明

1.关于2024年收支总表的说明

2.关于2024年收入总表的说明

3.关于2024年支出总表的说明

4.关于2024年财政拨款收支总表的说明

5.关于2024年一般公共预算支出表的说明

6.关于2024年一般公共预算基本支出表的说明

7.关于2024年政府性基金预算支出表的说明

8.关于2024年国有资本经营预算支出表的说明

9.关于2024年基本支出总表的说明

10.关于2024年项目支出总表的说明

11.关于2024年政府采购支出表的说明

12.关于2024年政府购买服务支出表的说明

13.关于2024年“三公”经费支出预算表的说明

14.其他重要事项情况说明

 

 

第四部分 名词解释

 

 

 

 

 

 

第一部分  单位概况

 

一、主要职责

根据上级文件规定，金寨县莲花学校主要职责是：

1、宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教育局的行政规章制度。

2、配合县、乡人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。

3、配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，严格控制辍学，推进普及义务教育。

4、组织开展本校的教育教学工作，负责对本校教育教学业务的具体管理，全力推进素质教育实施。

5、负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

6、指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

二、单位预算构成

金寨县莲花学校2024年度单位预算为单位本级预算，纳入单位预算编制范围的单位共1个，单位性质为公益一类事业单位。截至2023年12月，金寨县莲花学校实有各类人员179人，其中在职179人、离休0人、退休0人。

三、2024年度主要工作任务

1.围绕强化党的领导核心地位，全面从严从实加强党的建设。（三个从严从实）一是从严从实加强思想政治建设；二是从严从实加强班子队伍建设；三是从严从实加强党员干部作风建设。

 2.围绕学校中心工作，全面加强教育教学管理，促进质量稳步提升。（三个坚定不移）一是坚定不移地推进质量提升工程；二是坚定不移地抓好“五项管理”和“双减”有效落地；三是坚定不移地推进“课外60分”。

3.围绕打造美好校园、书香校园，提升办学品牌。持续加强美好校园建设。一是争取县局项目资金；二是广泛开展书香校园读书活动。

4.围绕纪委巡察教育系统反馈的问题，抓好落实整改，防患于未然。一是严明财经纪律；二是严明政治纪律；三是加强作风效能建设。

5.持续抓好校园安全管理和疫情防控工作。一是校园安全警钟长鸣，实行网格化管理；二是疫情防控常抓不懈，严防死守。

 

 

 

 

 

第二部分  2024年单位预算表

金寨县莲花学校2024年预算表由以下14张表格构成，具体表格内容见附件。

1.金寨县莲花学校2024年收支总表（附件表1）

2.金寨县莲花学校2024年收入总表（附件表2）

3.金寨县莲花学校2024年支出总表（附件表3）

4.金寨县莲花学校2024年财政拨款收支总表（附件表4）

5.金寨县莲花学校2024年一般公共预算支出表（附件表5）

6.金寨县莲花学校2024年一般公共预算基本支出表（附件表6）

7.金寨县莲花学校2024年政府性基金预算支出表（附件表7）

8.金寨县莲花学校2024年国有资本经营预算支出表（附件表8）

9.金寨县莲花学校2024年基本支出总表（附件表9）

10.金寨县莲花学校2024年项目支出总表（附件表10）

11.金寨县莲花学校2024年政府采购支出表（附件表11）

12.金寨县莲花学校2024年政府购买服务支出表（附件表12）

13.金寨县莲花学校2024年“三公”经费支出预算表（附件表13）

14.金寨县莲花学校2024年项目支出绩效目标表（附件表14）

第三部分  2024年单位预算情况说明

 

一、关于2024年收支总表的说明

按照综合预算的原则，金寨县莲花学校所有收入和支出均纳入单位预算管理。金寨县莲花学校2024年收支总预算2906.62万元，收入包括一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入和上年结转收入；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出和其他支出。

二、关于2024年收入总表的说明

金寨县莲花学校2024年收入预算2901.62万元，其中：本年收入2848.98万元、上年结转收入52.64万元。

本年收入2848.98万元，主要包括：一般公共预算拨款收入2847.98万元，占99.96%，较2023年预算增加880.68万元，增长44.77%，增长原因主要是：一是在职教师正常增资，二是2024年基础绩效奖继续纳入预算，三是2024年基础绩效奖继续纳入养老和公积金等基数，四是我校又新增选调教师59名，人员数量大幅增加导致经费大幅提升；政府性基金预算拨款收入1.00万元，占0.04%，较2023年预算持平，增长0.00%，持平原因主要是用于常规教育事业的彩票公益金支出。

（二）上年结转收入52.64万元，主要包括：一般公共预算拨款收入52.64万元，占100.00%，较2023年预算增加15.60万元，增长42.12%，增长原因主要是主要是部分项目未完工，资金未全部支出。

三、关于2024年支出总表的说明

金寨县莲花学校2024年支出预算2901.62万元，较2023年预算增加896.2万元，增长44.69%，增长原因主要是：一是在职教师正常增资，二是2024年基础绩效奖继续纳入预算，三是2024年基础绩效奖继续纳入养老和公积金等基数，四是我校又新增选调教师59名，人员数量大幅增加导致经费大幅提升。其中，基本支出2538.7万元，占87.49%，主要用于支付在编人员正常薪资、保障机构日常运转、完成日常工作任务等；项目支出362.93万元，占12.51%，主要用于支付学校正常运转维护开支、教育教学设备购置以及校园相关修缮等方面。

    四、关于2024年财政拨款收支总表的说明

金寨县莲花学校2024年财政拨款收支预算2901.62万元。收入按资金来源分为：一般公共预算拨款2900.62万元、政府性基金预算拨款1.00万元、；按资金年度分为：本年财政拨款收入2848.98万元，上年结转收入52.64万元。支出按功能分类分为：教育支出2480.15万元，占85.47%；社会保障和就业支出125.76万元，占4.33%；卫生健康支出81.16万元，占2.80%；住房保障支出213.56万元，占7.36%；其他支出1.00万元，占0.04%。

五、关于2024年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算拨款规模变化情况。

金寨县莲花学校2024年一般公共预算支出2900.62万元，较2023年预算增加895.20万元，增长44.64%，增长原因主要是：一是在职教师正常增资，二是2024年基础绩效奖继续纳入预算，三是2024年基础绩效奖继续纳入养老和公积金等基数，四是我校又新增选调教师59名，人员数量大幅增加导致经费大幅提升。

（二）一般公共预算拨款结构情况。

教育支出2480.15万元，占85.50%；社会保障和就业支出125.76万元，占4.34%；卫生健康支出81.16万元，占2.80%；住房保障支出213.56万元，占7.36%。

（三）一般公共预算支出具体使用情况。

1.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）2024年预算199.29万元，比2023年预算增加199.29万元，增长100.00%，增长原因主要是：初中教育项与小学教育项按照预算系统要求九年一贯制学校中小学部不能一味合并，故而暂时适当拆分。

2.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）2024年预算2280.86万元，比2023年预算增加774.86万元，增长51.45%，增长原因主要是：一是我校又新增选调教师59名，人员增加导致经费大幅提升;二是学生数量由2827人变成3558人，增加731人，日常公用经费支出各项开销大幅增长。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2024年预算125.76万元，比2023年预算增加29.08万元，增长30.08%，增长原因主要是：一是教师人员数量新增59人；二是养老支出单位职业年金基数增加；三是部分调出县外人员年金坐实入账。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2024年预算81.16万元，比2023年预算增加23.89万元，增长41.71%，增长原因主要是：一是教师人员数量新增59人；二是医保支出单位基数增加。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2024年预算213.56万元，比2023年预算增加68.53万元，增长47.25%，增长原因主要是：一是教师人员数量新增59人；二是住房公积金支出单位基数增加。

六、关于2024年一般公共预算基本支出表的说明

金寨县莲花学校2024年一般公共预算基本支出2538.07万元，其中，人员经费2502.35万元，公用经费36.34万元。

（一）人员经费2502.35万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费等。

（二）公用经费36.34万元，主要包括：工会经费和福利费等。

七、关于2024年政府性基金预算支出表的说明

金寨县莲花学校2024年政府性基金支出1.00万元，比2023年预算减少0.08万元，减少8%，主要原因：一是2023年用于教育事业的彩票公益金支出无任何剩余；二是2024年用于教育事业的彩票公益金支出预算与2023年一样均为1.00万元。具体情况如下：

其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）2024年预算1.00万元，比2023年预算减少0.08万元，减少8%，减少原因主要是：一是2023年用于教育事业的彩票公益金支出无任何剩余；二是2024年用于教育事业的彩票公益金支出预算与2023年一样均为1.00万元。

八、关于2024年国有资本经营预算支出表的说明

金寨县莲花学校2024年没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

九、关于2024年项目支出表的说明

金寨县莲花学校2024年预算共安排项目支出362.93万元，比2023年预算增加114.72万元，增长46.22%，增长原因主要是：一是本学年度学生数大幅提升，造成运转经费明显增加；二是上年公用运转经费没有使用完，有部分结算结余；三是2023年度教师体检费用有部分结余，四是上级补助用于教育事业的彩票公益金支出。主要包括：本年财政拨款安排310.29万元（其中，一般公共预算拨款安排309.29万元，政府性基金预算拨款安排1.00万元），财政拨款结转结余全部是一般公共预算拨款安排52.64万元。

十、关于2024年政府采购支出表的说明

金寨县莲花学校2024年预算安排政府采购支出17.35万元，比2023年预算减少8.65万元，下降33.27%，减少原因主要是力图维持正常必需的物品采购需求，以不断服务于教育教学各项工作，与此同时还要尽量压缩不必要的采购开支。其中，一般公共预算安排17.35万元，占100%；政府性基金预算安排0万元，占0%；国有资本经营预算安排0万元，占0%；财政专户管理资金安排0万元，占0%；单位资金安排0万元，占0%。

十一、关于2024年政府购买服务支出表的说明

金寨县莲花学校2024年没有安排政府购买服务支出。

十二、关于2024年“三公”经费支出预算情况说明

2024年，金寨县莲花学校一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算0.00万元，与2023年相比持平，下降0.00%。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务用车购置及运行费0.00万元，公务接待费0.00万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费。支出预算0.00万元，较上年预算持平。该项经费预算根据批准的因公临时出国（境）计划，按照规定标准安排；主要是用于因公临时出国（境）业务培训、调研考察等外事活动。经费使用贯彻落实中央八项规定和县委县政府过紧日子要求，严控“三公”经费支出。

（二）公务用车购置及运行费。支出预算0.00万元，与2023年相比持平下降0.00%，主要原因是贯彻落实中央八项规定和县委县政府过紧日子要求，严控“三公”经费支出。其中：公务用车运行费0.00万元，与2023年相比持平，下降0.00%，主要原因是我单位一直没有公务用车。该项经费主要用于各部门公车运行维护等支出。公务用车购置费0.00万元，与2023年相比持平，下降0.00%，主要原因是我单位一直没有公务用车。该项经费主要用于保障县直部门购置公务用车等开支。

（三）公务接待费。支出预算0.00万元，与2023年相比持平，下降0.00%，主要原因是严格落实上级部门要求，减免任何形式的公务接待活动。该项经费主要用于保障公务人员出席会议、考察调研、执行任务、检查指导等国内公务活动开支。经费使用贯彻落实中央八项规定和严格执行县直机关公务接待费管理办法规定。

十三、其他重要事项情况说明

（一）项目及绩效目标情况。

1.“莲花学校公用经费”项目。

（1）项目概述：“莲花学校公用经费”项目支出291.39万元，项目类型为公用经费。其中：财政预算内拨款安排291.39万元。

（2）立项依据：为贯彻落实中共中央办公厅、国务院办公厅《城乡义务教育补助经费管理办法》（财教〔2021〕56号）和《关于进一步减轻义务教育阶段学生作业负担和校外培训负担的意见》，支持义务教育学校落实“双诚”政策、提升课后服务水平，经国务院批准，从2023年春季学期起提高义务教育学校生均公用经费基准定额，小学由年生均650元提高到720元，初中由850元提高到940元。在此基础上，将原来对寄宿制学校按照寄宿生年生均200元标准增加公用经费补助，提高到300元。省级教育、财政部门要督促指导市县财政、教育部门按规定及时足额拨付义务教育学校公用经费，严禁滞拨缓拨经费，严禁挤占、挪用、截留、克扣经费，确保学校正常运转，从而提高资金使用效益。

（3）实施主体：金寨县莲花学校

（4）起止时间：2024年1月1日至2024年12月31日。

（5）项目内容：包括办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、委托业务费、其他交通费用、其他商品和服务支出费用以及办公设备购置费等支出。

（6）年度预算安排：：一般公共预算财政拨款291.39万元。

（7）绩效目标。（见附表14第4-6页）

2.“健康体检（莲花学校）”项目。

（1）项目概述：“健康体检（莲花学校）”项目支出17.9万元，项目类型为本级项目。

（2）立项依据：根据《中华人民共和国教师法》，为切实保护教师身心健康，保障教育事业从优从良可持续发展。

（3）实施主体：金寨县莲花学校

（4）起止时间：2024年1月1日至2024年12月31日。

（5）项目内容：2024年教师体检补助专项经费

（6）年度预算安排：2024年度预算安排17.9万元。

（7）绩效目标。（见附表14第3页）

3.“莲花学校彩票公益金少年宫”项目。

（1）项目概述：“莲花学校彩票公益金少年宫”项目支出1万元，项目类型为本级项目。

（2）立项依据：为充分发挥乡村学校少年宫作用，切实规范和加强中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目管理，根据《彩票管理条例》（国务院令第554号）、《彩票公益金管理办法》（财综〔2012〕15号）和《中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目资金管理办法》（财教〔2016〕189号）等有关规定。

（3）实施主体：金寨县莲花学校

（4）起止时间：2024年1月1日至2024年12月31日。

（5）项目内容：2024年莲花学校彩票公益金少年宫

（6）年度预算安排：2024年度预算安排1.00万元。

（7）绩效目标。（见附表14第2页）

4.“公用经费清算（莲花）”项目。

（1）项目概述：“公用经费清算（莲花）”项目支出51.84万元，项目类型为公用经费。其中：财政预算内拨款安排51.84万元。

（2）立项依据：为贯彻落实中共中央办公厅、国务院办公厅《城乡义务教育补助经费管理办法》（财教〔2021〕56号）和《关于进一步减轻义务教育阶段学生作业负担和校外培训负担的意见》，支持义务教育学校落实“双诚”政策、提升课后服务水平，经国务院批准，从2023年春季学期起提高义务教育学校生均公用经费基准定额，小学由年生均650元提高到720元，初中由850元提高到940元。在此基础上，将原来对寄宿制学校按照寄宿生年生均200元标准增加公用经费补助，提高到300元。省级教育、财政部门要督促指导市县财政、教育部门按规定及时足额拨付义务教育学校公用经费，严禁滞拨缓拨经费，严禁挤占、挪用、截留、克扣经费，确保学校正常运转，从而提高资金使用效益。

（3）实施主体：金寨县莲花学校

（4）起止时间：2024年1月1日至2024年12月31日。

（5）项目内容：：包括办公费和办公设备购置费等支出。

（6）年度预算安排：财政拨款51.84万元

（7）绩效目标。（见附表14第1页）

（二）机关运行经费。

金寨县莲花学校系非参公事业单位，无机关运行经费。2024年本单位1家单位运行经费财政拨款预算291.39万元，较2023年增加81.31万元，增长38.70%，增长主要原因是是学生数大幅提升，在职人员增加59人，各项费用均有所增加。

（三）政府采购情况。

2024年金寨县莲花学校政府采购预算总额17.35万元，其中：政府采购货物预算17.35万元、政府采购工程预算0.00万元、政府采购服务预算0.00万元。

（四）国有资产占有使用情况。

截至2023年12月，金寨县莲花学校固定资产总金额12622.82万元，较上年增加40.54万元，其中，土地、房屋及构筑物9544.06万元、设备2478.73万元、其他资产600.03万元。

单位车改后保留车辆0辆。

单位价值50万元以上的设备有13台（套）。

2024年单位预算没有安排购置车辆，购置费0.00万元。

2024年单位预算安排购置单位价值50万元以上的设备，购置费0.00万元。

（五）绩效目标设置情况

2024年，金寨县莲花学校6个项目实行了绩效目标管理，涉及一般公共预算当年财政拨款310.29万元、政府性基金预算当年财政拨款1.00万元、国有资本经营预算当年财政拨款0.00万元、财政专户管理资金当年安排0.00万元和单位资金当年安排0.00万元。

 

 

 

 

 

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指县财政当年拨付的资金，主要包括一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、国有资本经营预算拨款收入。

二、财政专户管理资金：指缴入财政专户、实行专项管理的教育收费收入。

三、其他收入：指除了财政拨款收入、财政专户管理资金等以外的收入。

四、上年结转结余资金：指包括财政拨款结转、财政拨款结余、财政专户管理资金结转结余和单位资金结转结余的资金。

五、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需以后年度按原用途继续使用的资金。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
    八、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城县间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。