金寨县人民政府关于2022年财政决算和2023年上半年财政预算执行情况的报告

金寨县人民政府关于2022年财政决算和2023年

上半年财政预算执行情况的报告

金政秘〔2023〕125号

县人大常委会：

现将2022年财政决算和2023年上半年财政预算执行情况报告如下，请予审议。

2022年，全县财政工作在县委的坚强领导下，在县人大监督指导下，严格执行十八届人大一次会议审查批准的预算，认真贯彻落实积极财政政策，依法加强财政收支监管，各项财政目标任务圆满完成。根据预算法有关规定，重点报告以下情况：

一、2022年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1.全县一般公共预算收支决算情况。2022年，全县一般公共预算收入200337万元，完成年初预算190400万元的105.22%，同比增长15.75%，其中税收收入完成147054万元、非税收入完成53283万元。加:上级补助收入389865万元、上年结转收入30243万元、调入资金225836万元、地方政府一般债务转贷收入48893万元，收入总量为895174万元。扣除再融资债券39148万元，总财力856026万元。全县一般公共预算支出793064万元，完成年初预算580444万元的136.63%，同比增长32.70%。加：上解支出18336万元、地方政府一般债务还本支出41414万元、安排预算稳定调节基金9937万元，支出总量为862751万元。收支相抵，全县一般公共预算年终结转32423万元。

2.县本级一般公共预算收支决算情况。2022年，按照现行财政管理体制，乡镇财政收入全部上划县财政，全县一般公共预算收入即为县本级一般公共预算收入。县本级一般公共预算支出691904万元，完成年初预算534032万元的129.56%，加：补助乡镇支出101160万元、上解支出18336万元、地方政府一般债务还本支出41414万元、安排预算稳定调节基金9937万元，支出总量为862751万元。收支相抵，县本级一般公共预算年终结转32423万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

1.全县政府性基金预算收支决算情况。2022年，全县政府性基金收入220350万元，完成年初预算318000万元的69.29%。加：上级补助收入37510万元、上年结余52751万元、调入资金9471万元、地方政府专项债务转贷收入140685万元，收入总量为460767万元。全县政府性基金支出320581万元，完成年初预算305195万元的105.04%。加：调出资金67486万元、地方政府专项债务还本支出42568万元，支出总量为430635万元。收支相抵，全县政府性基金年终结余30132万元。

2.县本级政府性基金预算收支决算情况。2022年，政府性基金收入实行县级统管，全县政府性基金收入即为县本级政府性基金收入。县本级政府性基金支出308094万元，完成年初预算287795万元的107.05%，加：补助乡镇支出12487万元、调出资金67486万元、地方政府专项债务还本支出42568万元，支出总量为430635万元。收支相抵，县本级政府性基金年终结余30132万元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

1.全县国有资本经营预算收支决算情况。2022年，全县国有资本经营收入完成168832万元。全县国有资本经营预算支出完成12000万元。加：调出资金156832万元，支出总量为168832万元。收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。

2.县本级国有资本经营预算收支决算情况。全县决算即为县本级决算。

（四）社会保险基金预算收支预算情况

1.全县社会保险基金预算收支预算情况。2022年，全县社会保险基金收入192336万元，完成年初预算101.58%。加：上级补助收入117105万元、上年滚存结余144651万元，收入总量为454092万元。全县社会保险基金支出166838万元，完成年初预算96.44%。加：上解支出118000万元，支出总量为284838万元。收支相抵，全县社会保险基金年终累计结余169254万元。

2.县本级社会保险基金预算收支预算情况。全县决算即为县本级决算。

2022年全县一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算收支决算情况，详见决算草案。

（五）政府债务情况

1.总体情况。2022年，全县地方政府债务限额1478382万元，当年举借地方政府债务189578万元（一般债务48893万元、专项债务140685万元），当年偿还到期政府债务83982万元，年末政府债务余额1422298万元（一般债务480978万元、专项债务941320万元）。2022年，全县地方政府债券还本付息支出132877万元，其中一般债券还本支出41414万元，专项债券还本支出42568万元，一般债券利息支出17594万元，专项债券利息支出31301万元。

2.政府债务风险情况。根据财政部债务风险预警规定，2022年，全县政府债务余额1422298万元，综合财力1080541万元，债务率131.6%，风险等级为黄色，债务风险总体可控。

（六）预算绩效管理情况

2022年，按照中央和省、市统一安排部署，积极推进构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，制定出台《金寨县政府专项债券项目资金绩效管理实施细则》《金寨县政府购买服务绩效管理办法》，将预算绩效管理嵌入到预算编制、执行、决算及监督等环节，推进绩效评价管理制度向重点领域扩展。全县58个部门和23个乡镇513个项目全部编制绩效目标，涉及项目资金22.1亿元，实现绩效目标与预算资金“同申报、同审核、同批复”。完成22个项目事前绩效评估，涉及资金1.26亿元，核减预算0.19亿元，核减率15%。开展预算部门绩效运行监控，对10个单位1.81亿元项目资金，以及10个部门预算整体运行情况进行重点监控，及时纠正执行偏差。开展绩效自评和部门评价项目475个，涉及资金39亿元。委托第三方机构对三农、社保等19个重大民生支出项目，以及8个部门51.9亿元的资金支出进行重点绩效评价，同时加大信息公开和结果运用，广泛接受社会监督。

二、2022年财政重点工作完成情况

2022年，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实县委决策部署，严格执行县人大预决算审查决议，全面深化财税改革，着力规范财政管理，全力保障重点支出，切实防范重大风险，为全县经济社会平稳健康发展提供了有力支撑。

（一）厚植经济发展潜能。一是落实减税降费政策。不折不扣落实各项减税降费政策，助力市场主体纾困解难。全年减税3600万元，落实地方“六税两费”政策扩围减税6500万元，落实增值税留抵退税政策减收46900万元；落实国有企业和行政事业单位出租房屋免租政策，为中小微企业和个体工商户减免租金1292万元。二是优化政府采购营商环境。依托“徽采云”平台，为中小企业提供“一键直达”的政府采购合同融资服务，开启政府采购的“淘宝时代”。2022年全县完成政府采购项目528个4.91亿元，节约财政资金7766万元，资金节约率16%。三是纾解中小企业资金困难。安排县域民营经济发展及产业扶持资金4000万元、科技创新驱动发展等专项资金1046万元，大力实施创新驱动发展战略，积极落实科技奖补优惠政策；落实国家和省、市宏观政策和扶持民营经济、中小企业发展战略，兑现企业奖励资金5.1亿元；拨付省市惠企暖企补助企业资金2614万元，提振企业发展信心，推动经济转型升级。出台《金寨县支持企业上市（挂牌）十条财政奖补政策》，推动企业上市挂牌，全年新增省股权托管交易中心挂牌6家，优选5家拟上市企业，全县在库培育孵化企业达11家。兑现35家省股权托管交易中心挂牌企业奖励资金260万元，拨付11家挂牌企业省市奖励资金60万元。四是加大金融信贷投放力度。不断优化信贷结构，引导金融资源更多流向重点领域和薄弱环节，全县税融通贷款余额4.43亿元，发放贷款5.89亿元，新型政银担在保余额18.43亿元，新增业务19.64亿元；提供续贷过桥业务支持15.25亿元，发放创业担保贷款2.55亿元，财政贷款贴息2624万元。

（二）支农扶农衔接推进。一是规范涉农资金整合。安排本级财政衔接补助资金1.35亿元；积极盘活存量资金1500万元用于乡村振兴，占全部可统筹部分54%；延续统筹整合试点，实质整合资金6.76亿元，实施五大类359个乡村振兴项目。二是抓实抓牢粮食生产。发放种粮农民一次性补贴831万元、耕地地力保护补贴3704万元、稻谷补贴1039万元；拨付农业水利等生产救灾资金906万元，筹措秋种资金2500万元，落实粮食烘干中心建设资金400万元，落实农田建设资金2501万元，落实支持粮油企业发展资金111万元，保障全县粮食生产稳定和农民种粮积极性。三是加大助农扶农投入。完善财政“三农”投入稳定增长机制，争取资金1360万元实施“两强一增”行动计划；整合财政涉农资金3.22亿元，支持农业提质增效暨“6969”工程；统筹资金4.92亿元，支持茶叶、中药材、蚕桑等主导特色产业链式发展。

（三）倾力保障改善民生。一是持续增加资金投入。2022年，全县实施16项民生实事和10项暖民心行动，民生实事投入资金10.77亿元（中央和省级6.15亿元、市级0.01亿元、县级配套2.81亿元、单位及群众自筹1.8亿元），落实暖民心行动县级配套资金0.74亿元。二是社会事业稳步发展。统筹资金2.58亿元，用于县人民医院、中医医院建设及大型设备购置；推行教育均衡优质发展，安排校舍维修改造专项资金0.21万元；投入资金6.44亿元，支持志成中学、弘毅学校建设及金寨技师学院产教融合实训基地项目。三是民生实事扎实推进。开展养老托幼服务，特殊困难老年人居家适老化改造305户，建成社区助餐点20个，农村老年食堂（助餐点）62个；新增幼儿托育托位380个，改扩建公办幼儿园2所；完成城乡适龄妇女“两癌”免费筛查8246人；加强公共服务建设，新建健身场地27个，城市阅读空间3个；完成农村公路提质改造17.2公里，养护提升194公里；改造棚户区2342套，城镇老旧小区296户3.24万平方米；加强困难残疾人康复、困难职工等群体救助，牢牢兜住民生底线。

（四）推进体制机制创新。一是持续推进预算管理改革。全面推进“零基预算”改革，建立政府重点保障事项清单；加强部门预算编制管理，清理规范部门预算项目支出，推进项目预算绩效评审论证；执行全新的预算管理一体化平台，全流程管理预算指标，一体化平台与直达资金平台指标及支出无缝对接、全程监控。二是加强直达资金监管。充分利用中央财政直达资金监控系统，对资金的分配、下达和使用进行全过程监督，全年拨付直达资金18.44亿元，支出进度97.5%。三是盘活财政存量资金。常态化清理财政存量资金，对乡镇和县直各单位资金和县财政专项资金进行全面清理审核，收回可统筹使用资金2777万元，其中收回单位存量资金1172万元、财政专项资金1605万元，重新安排用于乡村振兴、民生工程配套等项目建设。四是防范财政金融风险。依法依规举借债务，积极化解存量债务，足额落实偿债资金7.34亿元，保障政府债务还本付息需要；发行再融资债券5.94亿元，置换转贷到期债务，延展债务偿还期限，优化债务结构；加大政府性基金收入、国有资本经营收入统筹力度，努力做大财政蛋糕，提高财政偿债能力；定期开展隐性债务排查和预测分析，做到债务风险早发现、早报告、早处置。加强金融风险防范处置，积极化解陈案积案，全年共化解3起非法集资陈案，清退集资款907万元。

（五）持续深化国资改革。一是组建集团公司。按照“1+N”架构体系，成立安徽金寨国有投资控股集团有限公司，将全县38家国有企业全部纳入集团统一管理运营，做优做大县属国有企业。依托省投资集团帮扶优势，建立健全现代企业制度，形成以县城投公司为主体的城市基础设施投资板块、以县产投公司为主体的工业、农业、旅游投资板块和以利达担保公司为主体的服务中小微企业融资板块的县级国有企业战略布局。二是完成国企改革三年行动任务。制定出台《金寨县县属企业工资总额管理办法》，深化县属国有企业劳动、人事、分配三项制度改革，建立健全实行经营业绩考核和工资总额挂钩的考核管理制度，圆满完成国企改革三年行动任务。三是开展国企改制破产遗留问题专项行动。按照“重畅决”专项行动部署，组织县直各涉企部门开展企业改制破产“回头看”，完成纳入市级台账管理的国有企业1家、集体企业3家，纳入县级台账管理的集体企业4家。

2022年财政决算数据表明，全县财政收入稳步提高，重点支出保障有序，债务风险防控有力，但我们也清醒地认识到，财政运行还存在一些困难和问题，主要是财政增收基础不牢，收入总量仍然较小，财政自我保障能力较弱；教育、社保、医疗及支持发展等刚性支出增长较快，财政收支平衡压力增大；预算绩效意识和节约意识不强，预算绩效结果应用不到位等。对此，我们将采取切实有效措施逐步加以解决。

三、2023年上半年财政预算执行情况

今年以来，全县财政工作在县委的坚强领导下，努力克服宏观经济下行、大规模退税减税、房地产市场下滑等不利因素影响，坚持稳中求进，主动作为，财政运行总体平稳。

（一）一般公共预算执行情况

1.全县一般公共预算执行情况。上半年，全县一般公共预算收入完成135329万元，完成年初预算218400万元的61.96%，同比增长22.26%。其中税收收入完成90074万元，占年初预算161000万元的55.95%，增长18.74%；非税收入完成45255万元，占年初预算57400万元的78.84%，同比增长30.03%。全县一般公共预算支出完成519032万元，占年初预算82.06%，同比增长46.85%。

2.县本级一般公共预算执行情况。2023年，乡镇财政收入全部上划县财政，全县一般公共预算收入执行情况即为县本级一般公共预算收入执行情况。上半年，全县一般公共预算支出完成519032万元，减去补助乡镇支出44015万元，县本级一般公共预算支出完成475017万元，占年初预算82.96%，同比增长58.25%。

（二）政府性基金预算执行情况

1.全县政府性基金预算执行情况。上半年，全县政府性基金收入完成48843万元，占年初预算203000万元的24.06%，同比下降42.17%。其中国有土地使用权出让金收入43598万元，占年初预算22.36%，同比下降47.25%。全县政府性基金支出完成93430万元，占年初预算38.54%，下降58.92%。其中，国有土地使用权出让金支出49868万元，占年初预算27.80%，同比下降34.68%。

2.县本级政府性基金预算执行情况。政府性基金收入全部实行县级财政管理，全县政府性基金收入即为县本级政府性基金收入。上半年，全县政府性基金支出93430万元，减去补助乡镇支出14120万元，县本级政府性基金支出79310万元，占年初预算34.20%，同比下降65.05%。

（三）国有资本经营预算执行情况

1.全县国有资本经营预算执行情况。上半年，全县国有资本经营预算收入完成185220万元，占年初预算100000万元的185.22%。全县国有资本经营预算支出完成10000万元，占年初预算66.67%。

2.县本级国有资本经营预算执行情况。全县预算执行情况即为县本级预算执行情况。

（四）社保基金预算执行情况

1.全县社保基金预算执行情况。上半年，全县社会保险基金收入完成148745万元，占预算55.35%。全县社会保险基金支出完成105559万元，占预算44.76%。

2.县本级社保基金预算执行情况。全县预算执行情况即为县本级预算执行情况。

（五）地方政府债务情况

上半年，全县举借政府债务80488万元（一般债务32005万元、专项债务48483万元），偿还到期债务43589万元，政府债务余额1459197万元（一般债务484722万元、专项债务974475万元）。

四、扎实做好2023年财政工作，持续提升财政管理水平

全面学习贯彻落实党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，持续深化“一改两为”，聚焦真抓实干比学赶超“擂台”激励机制，实施积极的财政政策，为全县经济社会发展提供坚实的财政保障。

（一）持续强化财政收支管理。紧紧围绕人代会审查批准的收入目标，坚持挖潜存量与培育增量并举促进财政增收，健全涉税信息共享机制，抓好收入预期管理，依法依规组织收入，确保一般公共预算收入增长9%。强化财政支出管理，严格落实县政府《关于进一步厉行节约坚持过紧日子的通知》要求，强化预算源头管控，深入挖掘节支潜力，继续压减非重点非刚性支出，从严控制“三公”经费、办公室、会议费、培训费、委托业务费等一般性支出，努力降低行政运行成本，加大重点领域和刚性支出保障力度。

（二）落实落细积极财政政策。严格执行减税降费政策，持续增强市场主体活力。用足政府债券政策，积极谋划申报项目，继续争取新增政府债务额度，大力支持重大公益性项目建设，扩大有效投资，拉动经济增长。落实常态化财政资金直达机制，强化执行监测，提高财政资金使用效益。优化财政支持方式，重点采取政府投资基金、政府性融资担保等市场化方式支持制造业高端化智能化绿色化发展。推进现代服务业同先进制造业、现代农业深度融合，加快发展“＋旅游”产业，逐步构建优质高效的服务业新体系。持续开展政银企产业合作，推动政府基金、产业基金和市场基金联动发展，鼓励推动企业直接融资，落实企业上市“雁阵计划”。

（三）切实防范化解财政风险。兜牢兜实“三保”底线。坚持“三保”支出预算安排、预算执行、库款调度“三个优先”，动态监控“三保”预算执行，防范“三保”风险。统筹资金足额偿还到期法定债务，积极申报全国化债试点，优化债务结构，防范化解隐性债务风险。

（四）加快建立现代财税体制。深化预算管理制度改革，全面推行零基预算，完善基本支出标准体系，分类推进项目支出定额标准体系建设。推动跨部门资金统筹整合，全面改进财政资金投入方式，动态编制年度重点保障事项清单，构建集中财力办大事长效机制。纵深推进预算绩效管理，强化财政政策和专项资金绩效评估，全面落实“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系，优化资源配置作用。丰富拓展国企改革三年行动成果，推进县属国有企业建立灵活用人制度、完善考核指标体系。

（五）持续提升依法理财水平。认真贯彻落实预算法及其实施条例，做好相关配套制度建设。深入贯彻《关于人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的实施意见》，进一步完善预算决算报告和草案编报，自觉接受预算决算审查监督，积极配合推进预算联网监督。扎实做好国有资产管理情况综合报告工作。全面规范预算决算信息公开，不断提高财政透明度。积极主动回应人大代表关切，做好解释说明工作，更好服务人大代表依法履职。

金寨县人民政府

2023年8月23日