金寨县2023年1-9月预算执行情况分析

金寨县2023年1-9月预算执行情况分析

一、全县预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入

1-9月，全县一般公共预算收入186885万元，扣除留抵退税因素后增长12.7%，按自然口径计算，同比增收26139万元，增长16.26%。其中，税收收入完成132168万元，同比增收12547万元，增长10.49%，税收收入占比70.7%；非税收入54717万元，同比增收13592万元，增长33.05%，非税收入占比29.3%。

税收收入项目情况如下：

（1）增值税89455万元，扣除留抵退税因素后增长23.82%；按自然口径计算，同比增收22786万元,增长34.18%；

（2）企业所得税6860万元，同比增收209万元，增长3.14%；

（3）个人所得税2566万元，同比增收1113万元，增长76.6%；

（4）资源税1425万元，同比减收1047万元，下降42.35%；

（5）城市维护建设税7101万元，同比增收1483万元，增长26.4%；

（6）房产税3184万元，同比增收725万元，增长29.48%；

（7）印花税2087万元，同比增收425万元，增长25.57%；

（8）城镇土地使用税3764万元，同比减收682万元，下降15.34%；

（9）土地增值税2400万元，同比减收2613万元，下降52.12%；

（10）车船税3809万元，同比减收172万元，下降4.32%；

（11）耕地占用税588万元，同比减收6247万元，下降91.4%；

（12）契税8923万元，同比减收3432万元，下降27.78%；

（13）环境保护税6万元，同比减收1万元，下降14.29%。

非税收入项目情况如下：

（1）专项收入10844万元，同比减收3500万元，下降24.4%；

（2）行政事业性收费收入8839万元，同比减收3792万元，下降30.02%；

（3）罚没收入10576万元，同比增收10576万元;

（4）国有资产（资源）有偿使用收入19489万元，同比增收7366万元，增长60.76%；

（5）捐赠收入3401万元，同比增收3388万元；

（6）政府住房基金收入238万元，同比减收26万元，下降9.85%；

（7）其他收入1330万元，同比减收420万元，下降24%。

2.一般公共预算支出

1-9月，全县一般公共预算支出687518万元，完成预算108.7%，同比增加146866万元，增长27.16%。其中全县财政民生支出597741万元，占一般公共预算支出86.94%。

支出分大类完成情况：

（1）一般公共服务支出52058万元，同比增长8.11%；

（2）国防支出462万元，同比增长974.42%；

（3）公共安全支出17063万元，同比下降4.63%；

（4）教育支出92967万元，同比增长11.04%；

（5）科学技术支出7291万元，同比增长149.01%；

（6）文化旅游与传媒支出4238万元，同比下降36.33%；

（7）社会保障和就业支出160445万元，同比增长13.42%；

（8）卫生健康支出42433万元，同比增长26.77%；

（9）节能环保支出2939万元，同比增长168.16%；

（10）城乡社区支出144939元，同比增长295.19%；

（11）农林水支出113341万元，同比增长0.77%；

（12）交通运输支出7773万元，同比下降50.91%；

（13）资源勘探工业信息等支出1799万元，同比增长1794万元；

（14）商业服务业等支出1258万元，同比下降33.3%；

（15）金融支出0万元；

（16）自然资源海洋气象等支出1861万元，同比下降4.27%；

（17）住房保障支出17799万元，同比增长2.43%；

（18）粮油物资储备支出457万元，同比增长57.04%；

（19）灾害防治及应急管理支出1975万元，同比下降26.39%；

（20）债务付息支出16420万元，同比增长2.12%。

（二）政府性基金预算执行情况

1.政府性基金收入

1-9月，全县政府性基金收入66232万元，完成年初预算32.63%，同比下降51%。其中国有土地使用权出让收入57759万元，同比下降56.42%。

2.政府性基金支出

1-9月，全县政府性基金支出248419万元，完成年初预算102.48%，同比下降2.36%。其中，国有土地使用权出让收入安排的支出69111万元，同比下降15.53%。

（三）国有资本经营预算执行情况

    1.国有资本经营预算收入

1-9月，全县国有资本经营预算收入185220万元，完成年初预算185.22%，同比增加156116万元。收入主要源于转让公租房、三岔河河道清淤砂石转让、金叶路至高铁站护坡废弃料转让。

2.国有资本经营预算支出

1-9月，全县国有资本经营预算支出10000万元，完成年初预算66.67%，同比增加8000万元，全部用于增加产业投资发展有限公司实缴资本。按照预算法相关要求，已将国有资本经营预算与一般公共预算的统筹使用。

二、财政运行主要特点

（一）财政收入稳定增长

1-9月份，全县一般公共预算收入186885万元，完成年初预算的85.57%，超序时进度10.6个百分点，增幅处于全市领先水平。税收收入占一般公共预算收入的70.72%，分税种看，增值税同比增收89455万元，增长34.18%，城市维护建设税和个人所得税分别增收7101万元、2566万元，增长26.4%、76.6%。分产业看（按1-8月数据），二产税收保持较快增长，同比增收49021万元，增长101.5%，其中，批发和零售业同比增收8089万元，增长62.4%；科学研究和技术服务业同比增收6991万元，增长243%。

（二）重点支出有效保障

1-9月，全县一般公共预算支出687518万元，其中全县财政民生支出597741万元，同比增长31.14%，占一般公共预算支出的86.94%。“三保”支出241289万元，占一般公共预算支出的35.1%。社会保障和就业支出、教育支出、卫生健康支出分别增加18985万元、9246万元、8960万元，增长13.42%、11.04%、26.77%。四季度我县继续保持适当的财政资金支出强度，继续加大“三保”保障，压减“三公”经费及一般性支出，重点支持基本民生、重大战略和重点项目，切实做好政府债务还本付息支出，坚持党政机关过紧日子，让有限的资金花在刀刃上。

三、下一步工作

（一）积极培植财力、坚持应收尽收

在经济下行的情况下，要坚决落实各种税费优惠政策，帮助企业渡过难关，培育壮大财源。同时要用好中央预算内投资和财政专项资金，大力支持成长性好、发展潜力大的产业和企业，壮强县域经济，为财政收入的持续增长奠定基础。在不折不扣地执行国家和省减税政策，为企业经营创造宽松条件，改善营商环境的同时，也要维护税法的严肃性，严格依法征管，应收尽收，不能随意减免，努力完成人代会确定的财政收入目标任务。

（二）科学编制2024年预算

严格落实“零基预算”改革，合理安排财政收入规模，做实做细年度预算收入，提高收入预算的科学性、精准性和到位率。加大国有资本经营预算结余调入一般公共预算力度，提高财政统筹保障能力。强化上级转移支付资金与县本级财力统筹使用，将上级转移支付资金与县本级财力预算安排紧密融合。强化预算与绩效深度融合，将绩效管理作为提高财政资源配置效率和使用效益的重要手段，着力提升财政支出决策的科学、合理性，从源头防控财政资源配置低效无效问题，提高预算编制的科学精准程度，严把2024年度预算编制关口,不断提升财政管理水平和财政资金使用效益。