金寨县2023年1-10月预算执行情况分析

金寨县2023年1-10月预算执行情况分析

一、全县预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入

1-10月，全县一般公共预算收入206744万元，扣除留抵退税因素后增长13.5%，按自然口径计算，同比增收29767万元，增长16.82%。其中，税收收入完成150852万元，同比增收17811万元，增长13.39%，税收收入占比72.97%；非税收入55892万元，同比增收11956万元，增长27.21%，非税收入占比27.03%。

税收收入项目情况如下：

（1）增值税99410万元，扣除留抵退税因素后增长25.9%；按自然口径计算，同比增收26069万元,增长35.54%；

（2）企业所得税8817万元，同比增收850万元，增长10.67%；

（3）个人所得税3048万元，同比增收1476万元，增长93.89%；

（4）资源税1972万元，同比减收1040万元，下降34.53%；

（5）城市维护建设税7906万元，同比增收1769万元，增长28.83%；

（6）房产税4502万元，同比增收1164万元，增长34.87%；

（7）印花税2803万元，同比增收795万元，增长39.597%；

（8）城镇土地使用税5134万元，同比减收534万元，下降9.42%；

（9）土地增值税3028万元，同比减收2776万元，下降47.83%；

（10）车船税4148万元，同比减收150万元，下降3.49%；

（11）耕地占用税596万元，同比减收6282万元，下降91.33%；

（12）契税9480万元，同比减收3528万元，下降27.12%；

（13）环境保护税8万元，同比减收2万元，下降20%。

非税收入项目情况如下：

（1）专项收入11984万元，同比减收3121万元，下降20.66%；

（2）行政事业性收费收入8873万元，同比减收3784万元，下降29.9%；

（3）罚没收入10576万元，同比增收10357万元;

（4）国有资产（资源）有偿使用收入19489万元，同比增收5681万元，增长41.14%；

（5）捐赠收入3401万元，同比增收3388万元；

（6）政府住房基金收入239万元，同比减收130万元，下降35.23%；

（7）其他收入1330万元，同比减收435万元，下降24.65%。

2.一般公共预算支出

1-10月，全县一般公共预算支出728832万元，完成年初预算115.23%，同比增加127247万元，增长21.15%。其中全县财政民生支出632804万元，占一般公共预算支出86.82%。

支出分大类完成情况：

（1）一般公共服务支出56253万元，同比增长8.72%；

（2）国防支出462万元，同比增长974.42%；

（3）公共安全支出18393万元，同比下降5.54%；

（4）教育支出102445万元，同比增长15.62%；

（5）科学技术支出7563万元，同比增长143.89%；

（6）文化旅游与传媒支出4865万元，同比下降31.86%；

（7）社会保障和就业支出168110万元，同比下降2.29%；

（8）卫生健康支出46098万元，同比增长26.52%；

（9）节能环保支出3154万元，同比增长103.09%；

（10）城乡社区支出146433万元，同比增长287.38%；

（11）农林水支出122094万元，同比增长1.15%；

（12）交通运输支出9137万元，同比下降57.63%；

（13）资源勘探工业信息等支出1799万元，同比增长1794万元；

（14）商业服务业等支出1904万元，同比下降0.68%；

（15）金融支出0万元；

（16）自然资源海洋气象等支出2006万元，同比下降6.44%；

（17）住房保障支出18454万元，同比增长4.8%；

（18）粮油物资储备支出5417万元，同比增长66.98%；

（19）灾害防治及应急管理支出2084万元，同比下降23.52%；

（20）债务付息支出17037万元，同比下降0.48%。

（二）政府性基金预算执行情况

1.政府性基金收入

1-10月，全县政府性基金收入75408万元，完成年初预算37.15%，同比下降54.59%。其中国有土地使用权出让收入65302万元，同比下降60.04%。

2.政府性基金支出

1-10月，全县政府性基金支出251438万元，完成年初预算103.73%，同比下降3.79%。其中，国有土地使用权出让收入安排的支出70850万元，同比下降18.58%。

（三）国有资本经营预算执行情况

    1.国有资本经营预算收入

1-10月，全县国有资本经营预算收入185220万元，完成年初预算185.22%，同比增加156116万元。收入主要源于转让公租房、三岔河河道清淤砂石转让、金叶路至高铁站护坡废弃料转让。

2.国有资本经营预算支出

1-10月，全县国有资本经营预算支出10000万元，完成年初预算66.67%，同比增加8000万元，全部用于增加产业投资发展有限公司实缴资本。按照预算法相关要求，已将国有资本经营预算与一般公共预算的统筹使用。

二、财政运行主要特点

（一）财政运行总体平稳

1-10月，全县一般公共预算收入206744万元，增长16.82%。总体平稳，完成预期目标的94.66%，超序时进度11个百分点.全县一般公共预算支出728832万元，完成年初预算115.23%，同比增加127247万元，增长21.15%。支出保持一定强度。

（二）主体税种贡献突出

分行业看，第一产业纳税额同比增长100%，主要是上年同期基数较低。第二产业中，制造业增收明显，主要增收原因包括疫情因素影响逐渐消退，企业经营效益向好、重点企业进入税收贡献期以及部分企业上年落实留低退税政策。第三产业纳税额同比增长13.4%。

（三）重点支出有效保障

1-10月，全县一般公共预算支出完成728832万元，同比增长21.15%。财政资金重点投向“三保”、乡村振兴、区域重大战略、教育和科技攻关等领域，全县民生类支出占一般公共预算支出的比重持续保持在80%以上，且增速超过总体支出增速。其中，科学技术支出同比增长143.89%，节能环保支出同比增长103.09%，农林水支出同比增长1.55%，教育支出同比增长15.62%。

三、下一步工作打算

（一）加强收入管理

科学制订财政收入计划，紧密联系税务部门，分企业、分行业、分税种、对税收收入情况开展核查分析，掌握主体税收增减变化，摸清财政收入底数，加强数据测算和统计分析。将收入目标细化到重点企业、到征收部门，做到依法征收，应收尽收，保证收入稳定、均衡入库。 

（二）细化执行分析

规范做好财政收支月报和预算执行情况分析，做到数据准确、点面结合、报送及时。注重分析组织收入中存在的问题，积极采取应对措施；将预算执行过程中发现的问题及时汇总，及时解决；规范基础数据信息管理，确保会计核算工作真实、准确、可靠。 

（三）合理调度资金

严格执行国库集中支付制度，杜绝超进度拨款，提高财政资金规范化管理水平。坚持财政资金使用安全性、规范性和有效性并重的原则，合理调度财政资金，使财政库款保持在合理水平。