金寨县2023年1-12月预算执行情况分析

金寨县2023年1-12月预算执行情况分析

一、全县预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入

1-12月，全县一般公共预算收入235498万元同比增收35161万元，增长17.55%。其中，税收收入完成173698万元，同比增收26645万元，增长18.12%，税收收入占比73.76%；非税收入61800万元，同比增收8516万元，增长15.98%，非税收入占比26.24%。

税收收入项目情况如下：

（1）增值税117333万元，同比增收33592万元,增长40.11%；

（2）企业所得税8970万元，同比增收953万元，增长11.89%；

（3）个人所得税3337万元，同比增收1502万元，增长81.85%；

（4）资源税1972万元，同比减收1044万元，下降34.62%；

（5）城市维护建设税9440万元，同比增收2436万元，增长34.78%；

（6）房产税4601万元，同比增收1242万元，增长36.98%；

（7）印花税2873万元，同比增收827万元，增长40.42%；

（8）城镇土地使用税5307万元，同比减收408万元，下降7.14%；

（9）土地增值税3293万元，同比减收2481万元，下降42.97%；

（10）车船税4992万元，同比减收244万元，下降4.66%；

（11）耕地占用税608万元，同比减收6392万元，下降91.31%；

（12）契税10964万元，同比减收3336万元，下降23.33%；

（13）环境保护税8万元，同比减收2万元，下降20%。

非税收入项目情况如下：

（1）专项收入15734万元，同比减收1115万元，下降6.62%；

（2）行政事业性收费收入8956万元，同比减收6082万元，下降40.44%；

（3）罚没收入10577万元，同比增收10322万元;

（4）国有资产（资源）有偿使用收入21517万元，同比增收2554万元，增长13.47%；

（5）捐赠收入3401万元，同比增收3388万元；

（6）政府住房基金收入285万元，同比减收104万元，下降26.74%；

（7）其他收入1330万元，同比减收447万元，下降25.15%。

2.一般公共预算支出

1-12月，全县一般公共预算支出854467万元，完成年初预算135.1%，同比增加61403万元，增长7.74%。其中全县财政民生支出638666万元，占一般公共预算支出86.45%。

支出分大类完成情况：

（1）一般公共服务支出68241万元，同比增长5.87%；

（2）国防支出727万元，同比增长1590.7%；

（3）公共安全支出22519万元，同比下降1.37%；

（4）教育支出119039万元，同比增长13.7%；

（5）科学技术支出9186万元，同比增长147%；

（6）文化旅游与传媒支出7180万元，同比下降19.94%；

（7）社会保障和就业支出184557万元，同比下降1.05%；

（8）卫生健康支出55846万元，同比增长16.29%；

（9）节能环保支出4683万元，同比增长131.26%；

（10）城乡社区支出153360万元，同比增长32.16%；

（11）农林水支出167136万元，同比增长0.08%；

（12）交通运输支出12284万元，同比下降50.35%；

（13）资源勘探工业信息等支出3898万元，同比增长3898万元；

（14）商业服务业等支出2123万元，同比增长5.62%；

（15）金融支出0万元；

（16）自然资源海洋气象等支出2784万元，同比下降2.79%；

（17）住房保障支出19841万元，同比增长9.97%；

（18）粮油物资储备支出647万元，同比增长99.69%；

（19）灾害防治及应急管理支出2794万元，同比下降9.75%；

（20）债务付息支出17510万元，同比下降0.48%。

（二）政府性基金预算执行情况

1.政府性基金收入

1-12月，全县政府性基金收入147540万元，完成年初预算72.68%，同比下降33.04%。其中国有土地使用权出让收入134426万元，同比下降36.99%。

2.政府性基金支出

1-12月，全县政府性基金支出283101万元，完成年初预算116.79%，同比下降11.69%。其中，国有土地使用权出让收入安排的支出88917万元，同比下降35.66%。

（三）国有资本经营预算执行情况

    1.国有资本经营预算收入

1-12月，全县国有资本经营预算收入185220万元，完成年初预算185.22%，同比增加16388万元。收入主要源于转让公租房、三岔河河道清淤砂石转让、金叶路至高铁站护坡废弃料转让。

2.国有资本经营预算支出

1-12月，全县国有资本经营预算支出10000万元，完成年初预算66.67%，同比减少2000万元，全部用于增加产业投资发展有限公司实缴资本。按照预算法相关要求，已将国有资本经营预算与一般公共预算的统筹使用。

二、财政运行主要特点

(一)收入质量进一步优化

财政、税务部门通过积极向上对接、、非税收入及时入库等举措，大力夯实组织收入基础，不断优化收入结构，提升收入质量。2023年，全县一般公共预算收入235498万元，同比增收35161万元，增长17.55%。其中，税收收入完成173698万元，同比增收26645万元，增长18.12%，税收收入占比73.76%。分税种看，增值税增幅较高，同比增长40.11%，主要是受制造业中小微企业缓缴入库拉动，去年基数较低。企业所得税、个人所得税同比分别增长11.89%和81.85%。

（二）重点支出有效保障

2023年全县一般公共预算支出完成854467万元，同比增长7.74%，其中，财政民生支出738666万元，同比增长7.84%，占一般公共预算支出的86.45%，其中，教育支出、科学技术支出、卫生健康支出、节能环保支出、城乡社区支出、住房保障支出、粮油物资储备支出增幅均高于一般公共预算支出增幅，财政资金支出保持适当的强度。

三、下一步工作打算

（一）厉行勤俭节约

压减办公经费、“三公”经费、差旅费、会议费、培训费等非刚性和非重点支出，促进降低行政运行成本，优化财政支出结构；加快建全“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用、绩效缺失有问责”的全过程绩效管理体系，提升财政资金使用绩效情况，促进盘活财政资金，确保财政资金使用达到预期目标，让每一笔钱都用在刀刃上、花在紧要处。

（二）兜牢“三保”底线

建立“三保”预算执行动态穿透监管机制，定期对“三保”预算执行情况以及可能存在的风险点进行研判分析，加强风险研判与监督指导，针对预警指标认真分析查找原因。运用预算管理一体化系统，规范“三保”资金标识，严守财政库款红线，密切监测每日库款余额变化，保障“三保”资金精准高效正常支付。