金寨县2024年1-4月预算执行情况分析

金寨县2024年1-4月预算执行情况分析

一、全县预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入

1-4月，全县一般公共预算收入102731万元，同比增收919万元，增长0.90%。其中，税收收入完成67218万元，同比增收1435万元，增长2.18%，税收收入占比65.43%；非税收入35513万元，同比减收516万元，下降1.43%，非税收入占比34.57%。

税收收入项目情况如下：

（1）增值税42405万元，同比减收2690万元,下降5.97%；

（2）企业所得税4142万元，同比增收273万元，增长7.06%；

（3）个人所得税717万元，同比减收74万元，下降9.36%；

（4）资源税854万元，同比减收233万元，下降21.44%；

（5）城市维护建设税3248万元，同比减收115万元，下降3.42%；

（6）房产税2782万元，同比增收800万元，增长40.36%；

（7）印花税2057万元，同比增收785万元，增长61.71%；

（8）城镇土地使用税2045万元，同比减收13万元，下降0.63%；

（9）土地增值税1297万元，同比增收680万元，增长110.21%；

（10）车船税1412万元，同比减收493万元，下降25.88%；

（11）耕地占用税3773万元，同比增收3291万元，增长682.78%；

（12）契税2481万元，同比减收778万元，下降23.87%；

（13）环境保护税5万元，同比增收2万元，增长66.67%。

非税收入项目情况如下：

（1）专项收入10107万元，同比增收4455万元，增长78.82%；

（2）行政事业性收费收入3150万元，同比减收4248万元，下降57.42%；

（3）罚没收入10910万元，同比增收2931万元，增长36.73%;

（4）国有资产（资源）有偿使用收入10663万元，同比增收528万元，增长5.21%；

（5）捐赠收入0万元，同比减收3401万元，下降100%；

（6）政府住房基金收入114万元，减收20万元，下降14.93%；

（7）其他收入569万元，同比减收761万元，下降57.22%。

2.一般公共预算支出

1-4月，全县一般公共预算支出251130万元，完成预算31.36%，同比减少133443万元，减少34.70%。

支出分大类完成情况：

（1）一般公共服务支出24749万元，同比增长4.12%；

（2）国防支出119万元，同比下降39.59%；

（3）公共安全支出6566万元，同比下降24.99%；

（4）教育支出38816万元，同比增长3.73%；

（5）科学技术支出472万元，同比下降52.37%；

（6）文化旅游与传媒支出1796万元，同比增长3.64%；

（7）社会保障和就业支出43763万元，同比下降57.14%；

（8）卫生健康支出11384万元，同比下降42.53%；

（9）节能环保支出1011万元，同比下降31.18%；

（10）城乡社区支出44520万元，同比下降64.55%；

（11）农林水支出40426万元，同比增长1.81%；

（12）交通运输支出19605万元，同比增长512.27%；

（13）资源勘探工业信息等支出1523万元，同比增长1423%；

（14）商业服务业等支出101万元，同比下降30.34%；

（15）金融支出0万元，与去年同期一致；

（16）自然资源海洋气象等支出606万元，同比下降23.87%；

（17）住房保障支出7710万元，同比下降15.69%；

（18）粮油物资储备支出111万元，同比下降44.78%；

（19）灾害防治及应急管理支出949万元，与去年同期一致；

（20）债务付息支出6903万元，比增长1.75%。

（二）政府性基金预算执行情况

1.政府性基金收入

1-4月，全县政府性基金收入20524万元，完成年初预算16.69%，同比下降16.05%。其中国有土地使用权出让收入20524万元，同比下降1.85%。

2.政府性基金支出

1-4月，全县政府性基金支出76589万元，完成年初预算62.53%，同比增长11.70%。其中，国有土地使用权出让收入安排的支出31068万元，同比下降17.49%。

（三）国有资本经营预算预算执行情况

今年，计划安排国有资本经营预算收入总计140000万元，安排支出140000万元，目前已完成收入6450万元，占预算4.61%。

二、财政运行情况分析

（一）财税收入进度放缓。我县税收收入主要依赖于传统支柱产业，新兴产业税基薄弱，税收增收后劲不足、压力较大。非税收入主要来源于行政事业性收费、罚没收入、国有资产（资源）使用等收入，可持续性不强。1-4月份税收收入低位增长，主要税种增减不一，减收税种较多，13个征收税种中，增值税、资源税、城市维护建设税、车船税、契税等7个税种同比下降，其中资源税、车船税、契税三个税种减收较为明显，共计减收1504万元。

（二）“三保”底线兜牢兜实。通过全面梳理分析各类资金支出情况，强化预算执行管理，大力压减一般性支出，科学统筹使用库款，全力保障“三保”和重点领域、重大项目建设支出。1-4月份，全县机关事业单位正常运转及干部职工工资、退休人员离退休费和养老金等重点支出保障到位，教育、医疗、社保、就业等民生支出保障有力，全县用于民生方面的支出达210321万元，占一般公共预算支出的83.75%，实现了财政平稳运行，确保了社会和谐稳定健康发展。

（三）支出进度较为缓慢。一方面财政收支平衡压力增大，支出刚性需求持续增长。另一方面资金支出进度方面较为缓慢，1-4月份，一般公共预算支出进度为31.36%，低于序时进度1.97个百分点，其中国防支出、科学技术支出、节能环保支出、粮油物资储备支出进度分别为13.05%、4.95%、18.34%、17.32%，低于序时进度，预算执行时效性还需进一步提升。

三、下步工作打算

（一）强化组织收入。继续加强收入的预期管理和对重点税源的动态监控，持续加强与税务和其他执法执收部门的信息共享和会商联动，切实做到依法应收尽收。继续落实好增值税留抵退税政策力度，全力以赴稳住市场主体，支持中小微企业纾困解难健康发展。加大对地方政府一般债券和专项债券的争取力度，缓解财政压力，努力为金寨经济社会发展提供资金保障。预计全县1-5月一般公共预算收入降幅为0.91%。

（二）加快财政支出。进一步加快预算的执行进度，对重大项目资金进行重点跟踪，及时进行督促，切实加快项目资金的支出进度。继续贯彻落实过“紧日子”的要求，严控预算追加，保障重点支出，优化支出结构，提高财政资金使用效益，确保资金按序时支出，提高资金的使用效率，继续保证民生支出占总支出比重在85%以上。

（三）抓实绩效管理。建立“花钱必问效、无效必问责”的预算绩效约束机制，充分发挥绩效监控纠偏预警效能，加强预算绩效运行监控以及绩效评价和结果应用等工作，严格评价结果反馈和问题整改责任，切实提高资金使用效益。