金寨县2024年1-5月预算执行情况分析

金寨县2024年1-5月预算执行情况分析

一、全县预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入

1-5月，全县一般公共预算收入119068万元，同比减收246万元，下降0.21%。其中，税收收入完成79092万元，同比增收995万元，增长1.27%，税收收入占比66.43%；非税收入39976万元，同比减收1241万元，下降3.01%，非税收入占比33.57%。

税收收入项目情况如下：

（1）增值税51358万元，同比减收2983万元,下降5.49%；

（2）企业所得税5134万元，同比增收586万元，增长12.88%；

（3）个人所得税849万元，同比减收51万元，下降5.67%；

（4）资源税864万元，同比减收223万元，下降20.52%；

（5）城市维护建设税4034万元，同比减收150万元，下降3.59%；

（6）房产税2981万元，同比增收1001万元，增长50.56%；

（7）印花税2121万元，同比增收806万元，增长61.29%；

（8）城镇土地使用税2147万元，同比减收106万元，下降4.70%；

（9）土地增值税1172万元，同比增收253万元，增长27.53%；

（10）车船税1573万元，同比减收612万元，下降28.01%；

（11）耕地占用税3849万元，同比增收3366万元，增长696.89%；

（12）契税3005万元，同比减收894万元，下降22.93%；

（13）环境保护税5万元，同比增收2万元，增长66.67%。

非税收入项目情况如下：

（1）专项收入11037万元，同比增收4295万元，增长63.71%；

（2）行政事业性收费收入3425万元，同比减收4088万元，下降54.41%；

（3）罚没收入11839万元，同比增收3282万元，增长38.35%;

（4）国有资产（资源）有偿使用收入11163万元，同比减收2351万元，下降17.40%；

（5）捐赠收入1829万元，同比减收1572万元，下降46.22%；

（6）政府住房基金收入114万元，减收46万元，下降28.75%；

（7）其他收入569万元，同比减收761万元，下降57.22%。

2.一般公共预算支出

1-5月，全县一般公共预算支出300852万元，完成预算37.57%，同比减少156344万元，减少34.20%。

（1）一般公共服务支出29700万元，同比增长1.90%；

（2）国防支出119万元，同比下降39.90%；

（3）公共安全支出7838万元，同比下降22.03%；

（4）教育支出46877万元，同比下降15.29%；

（5）科学技术支出5604万元，同比增长291.89%；

（6）文化旅游体育与传媒支出2119万元，同比增长1.44%；

（7）社会保障和就业支出50895万元，同比下降60.38%；

（8）卫生健康支出14328万元，同比下降40.77%；

（9）节能环保支出1217万元，同比下降25.97%；

（10）城乡社区支出46968万元，同比下降62.78%；

（11）农林水支出54067万元，同比增长3.19%；

（12）交通运输支出20196万元，同比增长454.84%；

（13）资源勘探工业信息等支出1523万元，同比增长1423%；

（14）商业服务业等支出119万元，同比下降89.34%；

（15）金融支出0万元，与去年同期一致；

（16）自然资源海洋气象等支出766万元，同比下降14.32%；

（17）住房保障支出9505万元，同比下降19.41%；

（18）粮油物资储备支出223万元，同比增长10.95%；

（19）灾害防治及应急管理支出1508万元，同比增长50.80%；

（20）债务付息支出7280万元，同比下降0.79%。

（二）政府性基金预算执行情况

1.政府性基金收入

1-5月，全县政府性基金收入22246万元，完成年初预算18.09%，同比下降31.27%。其中国有土地使用权出让收入21546万元，同比下降22.16%。

2.政府性基金支出

1-5月，全县政府性基金支出82890万元，完成年初预算67.67%，同比增长0.11%。其中，国有土地使用权出让收入安排的支出32356万元，同比下降26.59%。

（三）国有资本经营预算预算执行情况

今年，计划安排国有资本经营预算收入总计140000万元，安排支出140000万元，目前已完成收入6450万元，占预算4.61%。

二、财政运行情况分析

（一）财政增收相对乏力。1-5月，一般公共预算收入同比下降0.21%，主要原因是，受经济整体下行和结构性减税降费政策落实影响。从税收收入看，主要税种中增值税、资源税、车船税、契税对一般公共预算收入增速为负贡献，重点企业税源明显不足。从非税收入看，随着“两院”形成的非税收入上划和建筑业持续低迷影响，砂石市场需求量下滑，非税收入减收。受房地产市场疲软、土地交易指标及可开发利用土地资源减少等因素影响，国有土地使用权出让收入同比下降22.16%。面对经济下行形式，财政部门将积极主动作为，密切关注收入形势变化和政策动向，加强收入分析研判和预测监控，坚持依法综合治税，杜绝跑冒滴漏，确保应收尽收，切实提高财政收入质量。

（二）资金支出进度较缓。一般公共预算收入增幅趋缓，可用财力减少，全县大部分财力用于保障运转和民生托底，保工资、保运转、保民生等“三保”支出连年刚性增长，库款调度压力增大，1-5月一般公共预算同比减少34.20%，低于序时进度4.1个百分点，主要原因是认真落实省市各项规定，严控一般性支出，始终坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，加强“三保”执行监测，严禁挤占挪用“三保”支出。

（三）重点支出保障有力。认真落实省市各项规定，严格按照“压一般、惠民生、保重点”的原则，集中财力保障民生支出和乡村振兴等经济建设重点领域支出，推进农村薄弱学校改造等教育基础设施建设，优先保障教育事业发展，进一步完善社会保障制度和医疗卫生体制改革，加大民生投入力度，1-5月用于民生方面的支出达252884万元，占一般公共预算支出的84.06%。

三、下步工作打算

（一）狠抓财政收入征管。加强部门间配合协作，加大与税务等征收部门的协调联动力度，强化收入趋势性分析研判，加强重点税源和重点项目监控，确保各项收入及时足额入库。依法依规、不折不扣落实减税降费政策，持续发挥各项税费优惠的政策效能，为经济发展添活力、增动能。根据当前财政收入形势预计1-6月份一般公共预算收入增长2.17%。

（二）切实加快支出进度。切实加快转移支付指标分解下达效率，对还未细化分解到具体项目单位的上级新下达的转移支付资金，抓紧细化落实到具体单位、具体项目；对已分解下达的预算指标，督促部门尽快形成实际支出、避免资金闲置沉淀，影响支出进度。

（三）严格支出预算执行。严格落实“过紧日子”二十条措施，树牢底线思维，盘活存量、用好增量，全面压减一般性支出，加强“三保”执行监测，严禁挤占挪用“三保”支出。加强财政管理，全面推进项目支出预算绩效管理，提高财政资金使用效益，促进全县经济社会持续健康发展。