金寨县2024年1-7月预算执行情况分析

金寨县2024年1-7月预算执行情况分析

一、全县预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入

1-7月，全县一般公共预算收入完成158389万元，同比增收3341万元，增长2.15%。其中税收收入完成112239万元，同比增收6602万元，增长6.25%，占比70.86%；非税收入完成46150万元，同比减收3261万元，下降6.60%，占比29.14%。

税收收入项目情况如下：增值税72517万元，同比增收3599万元，增长5.22%；企业所得税8525万元，同比增收1735万元，增长25.55%；个人所得税1126万元，同比减收1165万元，下降50.85%；资源税1131万元，同比减收293万元，下降20.58%；城市维护建设税5575万元，同比增收77万元，增长1.40%；房产税4494万元，同比增收1392万元，增长44.87%；印花税2839万元，同比增收855万元，增长43.09%；城镇土地使用税3675万元，同比增收8万元，增长0.22%；土地增值税2288万元，同比增收456万元，增长24.89%；车船税1989万元，同比减收991万元，下降33.26%；耕地占用税3849万元，同比增收3289万元，增长587.32%；契税4214万元，同比减收2371万元，下降36.01%；环境保护税17万元，同比增收11万元，增长183.33%。

非税收入项目情况如下：专项收入13052万元，同比增收4397万元，增长50.80%；行政事业性收费收入3884万元，同比减收4969万元，下降56.13%；罚没收入14307万元，同比增收5014万元，增长53.95%;国有资产（资源）有偿使用收入12355万元，同比减收5364万元，下降30.27%；捐赠收入1829万元，同比减收1572万元，下降46.22%；政府住房基金收入154万元，减收6万元，下降3.75%；其他收入569万元，同比减收761万元，下降57.22%。

2.一般公共预算支出

1-7月，全县一般公共预算支出472540万元，完成预算59.07%，同比减少119362万元，减少20.17%。

支出分大类完成情况：一般公共服务支出41086万元，同比增长5.13%；国防支出147万元，同比下降34.96%；公共安全支出11134万元，同比下降16.34%；教育支出78648万元，同比增长9.15%；科学技术支出6160万元，同比减少5.77%；文化旅游体育与传媒支出2888万元，同比减少18.67%；社会保障和就业支出66373万元，同比下降55.29%；卫生健康支出23577万元，同比下降28.31%；节能环保支出1700万元，同比下降32.35%；城乡社区支出96246万元，同比下降32.67%；农林水支出93231万元，同比增长2.09%；交通运输支出22940万元，同比增长262.23%；资源勘探工业信息等支出1523万元，同比下降15.34%；商业服务业等支出203万元，同比下降82.81%；金融支出0万元，与去年同期一致；自然资源海洋气象等支出1183万元，同比下降19.69%；住房保障支出12072万元，同比下降19.12%；粮油物资储备支出223万元，同比下降35.55%；灾害防治及应急管理支出2569万元，同比增长55.98%；债务付息支出10637万元，同比下降6.02%。

（二）政府性基金预算执行情况

1.政府性基金收入

1-7月，全县政府性基金收入25831万元，完成年初预算21.00%，同比下降53.58%。其中国有土地使用权出让收入25131万元，同比下降49.21%。

2.政府性基金支出

1-7月，全县政府性基金支出122318万元，完成年初预算99.87%，同比减少44.92%。其中，国有土地使用权出让收入安排的支出44867万元，同比下降24.11%。

（三）国有资本经营预算预算执行情况

今年，计划安排国有资本经营预算收入总计140000万元，安排支出140000万元，目前已完成收入46950万元，占预算33.54%。

二、财政运行情况分析

（一）收入增长持续承压。1-7月财政收入虽然保持增长态势，但处于低位运行。分税种来看，核算的14个税种中10增4减，减收税种主要是个人所得税同比下降50.85%、减收1165万元，资源税同比下降20.58%、减收293万元，车船税同比下降33.26%、减收991万元，契税同比下降36.01%、减收2371万元；其他税种则有不同程度的增长。受“两院”上划司法体制改革影响，非税收入总量下降。

（二）财政支出压力较大。受制于收入增长乏力，财政支出也难维持高增长，财政收支矛盾依然较大。1-7月一般公共预算和政府性基金支出累计同比下降26.92%，减支较大的为公共安全支出、社会保障和就业支出、城乡社区支出等。一方面，持续优化财政支出结构，突出轻重缓急，严格落实过紧日子要求，持续压降非必要非刚性支出；另一方面，财政收入端表现较弱，制约财政支出端发力空间。

（三）民生底线兜牢兜实。持续深化财政体制、零基预算等改革，坚持党政机关过“紧日子”，大力压减非重点、非刚性支出，持续加大民生投入力度，确保教育、社保、医疗、就业等民生支出始终保持在一般公共预算的八成以上，1-7月占比达85.80%。始终坚持“三保”支出在支出安排和库款保障上的优先顺序，1-7月“三保”执行进度为63.01%，超序时进度4.68个百分点。

三、下步工作打算

（一）全力狠抓财源建设。加强工作联动，会同相关部门深挖税费收入来源，加强信息数据共享，形成齐抓共管的工作合力，全力组织各项收入。加强收入分析研判，加强对制造业、建筑业、房地产业等重点行业和重点税源企业的税收动态分析，做到精准摸排税源；走访非税执收部门，了解全年非税收入潜力，有效促进财政收入规模扩大。全面拓宽增收渠道，会同自然资源部门加大土地出让力度，力争通过盘活土地、提振土地市场销售实现土地出让收入，同时加快推进行政事业单位资产处置变现工作，变存量为现量，增加财政收入。根据当前财政收入形势预计1-8月份一般公共预算收入增长0.55%。

（二）着力确保重点支出。针对日益突出的财政收支矛盾，制定月度支出计划表，加强对支出的科学化、精细化管理。认真落实中央直达资金项目管理常态化机制，加强资金监管，进一步加快支出进度。按照有保有压的原则，压缩一般性支出，确保保基本民生、保工资、保运转等及时足额到位。按照守住底线、完善制度和突出重点的要求，继续把民生作为优先支出方向，切实推动幼有所育、学有所教、病有所依、老有所养、住有所居、弱有所扶不断取得新进展，确保民生支出占一般公共预算支出的比重稳定在80%以上，保证民生实事各项部署落实到位。不断完善财政支农投入稳定增长机制，优先保障现代农业发展和乡村振兴战略实施。

（三）聚力管理水平提升。严格执行新增支出政策评估论证机制，严把项目资金申报关、审核关和落实关。强化预算与绩效一体化管理，对重大政策和项目实行全周期跟踪问效，建立动态评价和清理机制，健全绩效评价结果与预算安排、改进管理、政策调整挂钩机制，切实做到“花钱必问效，无效必问责”。牢记过“紧日子”的思想，认真落实厉行节约、反对浪费有关规定，严格控制“三公”经费等一般性支出，使有限的财力更好地满足公共需求。