金寨县发改委2023年度县级储备粮油费用及利息补贴项目支出绩效评价报告

根据相关要求，我单位组织人员开展了2023年度县级储备粮油费用利息补贴项目支出的绩效评价的工作，现将绩效评价情况报告如下:

一、项目基本情况

（一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等。

1、立项背景

2004年金寨县人民政府办公室印发金政〔2004〕97号文件《关于印发金寨县级储备粮管理办法的通知》，正式确立此项目 （储备粮9000吨，储备油200吨）。为进一步落实粮食安全省长责任制考核要求，提高我县粮油应急保障能力，夯实粮食安全基础，根据市粮食安全领导小组办公室《关于落实县(区)地方粮油储备规模的通知》(六粮安办[2021)3号)要求， 2021年9月30日，县人民政府办公室下达了《金寨县人民政府办公室关于做好增加县级粮油储备规模工作的通知》（[2021]-97），决定增加县级粮油储备规模，两年内新增县级原粮储备16000吨、成品粮储备400吨，其中2021年新增原粮储备8000吨、成品粮油储备400吨,2022年新增原粮储备8000吨。 到2022年，县储备粮规模由原有的9000吨，增加至25000吨，县级储备油保持200吨不变。

   2、立项目的

    该项目属于专项业务费、社会发展性项目，主要致力于保障我县用粮安全，县级储备粮油用于调节辖区内粮食供求总量，稳定粮食市场，以及应对重大自然灾害或者其他突发事件等情况。

     3、项目内容、执行标准和实施期限

    按照立项依据要求，我县县级粮食储备数量为25000吨，县级油脂储备数量为200吨，该县级储备粮油贷款利息及费用等补贴资金列入县财政预算管理。其收购所需资金由承储企业向县农发行申请贷款解决，贷款方式采用信用贷款，利息按农发行当期贷款利率据实计算。项目实施期限为一年。

     4、资金使用情况

    该项目年初预算安排资金650万元，截止2023年12月31日县财政下拨资金647.24万元，单位实际支出647.24万元。其中利息补贴289.56万元，保管费用补贴242.79万元，轮换价差亏损补贴98.89万元，出库费用补贴16万元

5、项目组织管理情况

    为完成对县级储备粮食的管理，县人民政府办公室于2022年3月18日下发了金政【2022】11号文件《金寨县人民政府关于印发金寨县粮食储备管理办法的通知》，同时按照“布局合理，交通便利，有效调控”的原则，选择具备较好仓容、硬件设施完善、进出库方便的金寨县金丰粮油购销有限公司作为承储企业。

（二）项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标。

1、项目绩效总目标、年度绩效目标

    本项目是我县一项民生工程，通过加强对县级储备粮的管理，确保我县县级储备粮数量真实，质量良好，储备安全，调的动，用的上，确保我县用粮安全。

2、项目预期目标完成情况

本项目已经完成预期目标，资金已全部拨付到位，全县粮食市场价格稳定，县储粮承储企业运转正常。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

 通过对项目支出绩效的评价，提高财政资金使用效率，强化完成工作的动力。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

财政绩效评价涉及财政收支的方方面面，包括了从财政预算到预算执行再到财政决算的全过程。从财政收支的特点出发，在开展财政绩效评价时，遵循以下原则：服务政府职能原则；规模适度原则；社会效益原则；合法性原则。通过查阅相关立项审批文件、相关制度、明细账、会计凭证、预算批复和绩效目标等资料。

    本项目评价指标体系如下：

 （三）绩效评价工作过程。

三、综合评价情况及评价结论

我单位能按项目计划的要求支出专项资金，将专项资金及时并有效地用于县级储备粮食的保管上；严格按项目计划拨付、使用资金，严格按项目申请、批复内容及程序执行，没有擅自调项、扩项和缩项，未挤占截留挪用专项资金，做到专款专用，审批程序基本规范，较好的完成了计划目标。该项目从可持续发展角度而言，整体发挥的社会效益明显，提高了农民种粮积极性，确保我县用粮安全，经评价小组成员综合分析，项目平均分为100分，评价结果为优。

四、绩效评价指标分析

（一）项目投入指标

    预算资金执行率指标得分情况分析

    通过对会计账簿和会计凭证的查阅，2023年度我单位计划投入项目资金647.24万元，实际拨付资金647.24万元，资金执行率为100%，故得分为10分。

    （二）项目产出指标

    1、产出数量指标——实际完成率：绩效目标为100%，实际完成25000吨粮食储备、200吨油脂储备，实际完成率为100%，故该项得分20分；

    2、产出质量指标——质量达标率：绩效目标为100%，实际入库稻谷为当年生产的新粮，质量达到了国家三等粮标准，质量达标率100%，故该项得分10分；

    3、产出时效指标——完成及时率：绩效目标为100%，实际在年底之前按照计划已完成，故该项得分10分；

    4、产出成本指标——项目支出金额控制在647.24万元以内：绩效目标为项目资金控制在647.24万元以内，实际支出647.24万元，控制在647.24万元以内，故该项得分10分。

   （三）项目效益指标

    1、经济效益指标——经济效益：绩效目标粮食市场，承储企业，实际该指标评价为“价格稳定，正常运转”，达成预期指标，故该项得分10分；

    2、社会效益指标——社会效益：绩效目标为100%，，实际指标评分为“发挥县级粮食储备调控作用100%”，故该项得分10分；

    3、生态效益指标——生态效益：绩效目标未设定，实际指标评分为“效益较大”，故该项得分0分；

    4、可持续影响指标——可持续影响：绩效目标为稳定且可持续，实际指标评分为“长远”，故该项得分5分，两项指标共计得分10分；

    （四）项目满意度指标

    项目满意度，通过电话问卷方式，对项目满意度进行调查，经过汇总有关调查信息，满意度达100%，故此项得分为5分。

五、存在问题

由于绩效评价是一项开展不久的工作任务，项目支出运行实践经验还欠缺，我单位相关人员配备还稍显不足，相关制度建设还有待进一步加强。

    现在的项目指标面临着物价上涨、通货膨胀等因素的影响，在编制预算与执行中，我单位将尽可能地尽量做到科学、合理的分配。

六、有关建议

主要针对项目存在的问题，着眼于项目的总体目标，从项目政策、部门管理、项目管理、预算管理等多个角度，提出加强和改进管理的意见建议。该绩效评价结果可用于以后年度预算资金安排，评价结果可以公开。