金寨县2023年预算绩效管理工作开展情况及重大政策和重点项目绩效执行结果的说明

金寨县2023年预算绩效管理工作开展情况及

重大政策和重点项目绩效执行结果的说明

一、2023 年预算绩效管理工作开展情况

1.优化升级绩效指标库。财政部门联合各预算单位、第三方机构，对指标库进行一次“优化升级”，删除应用效果较差、重复度高的指标，修改完善编制质量不佳的指标，新增需求度高、实用性强的指标，提高绩效指标的标准化、规范化程度。目前共收录项目通用指标17大项340条、个性化指标14大项6755条。

2.筑牢事前绩效评估“关口”。对300万元以上的新增项目开展事前绩效评估，从事后“定量”到事前“定性”。今年以来，对476个项目开展事前绩效评估，申请财政资金35亿元，核减预算1.6亿元，核减率4.6%。

3.提升绩效目标申报质量。将预算绩效目标管理作为全过程预算绩效管理的基础，按照“谁申请资金，谁编制目标”原则，做到绩效指标更加细化、量化。今年以来，625个项目全部编制绩效目标，涉及金额37.9亿元，实现绩效目标编制全覆盖。

4.加大重点绩效运行监控。依托财政管理一体化平台、直达资金监管平台，以月为时间节点，安排财政部门开展资金支出常态化监控。加强集中绩效监控结果分析，将闲置、低效无效资金调整用于重点领域项目上，发挥事中监控及时纠偏功能。2023年，财政部门对预算单位10个项目和4个部门整体支出情况开展重点监控，对未达到规定要求的单位下达整改通知书，要求报告详细原因，督促问题整改到位。

5.强化绩效评价管理。完成2022年度513个项目支出和58个预算单位部门整体支出情况绩效自评；财政部门抽查复核36个项目支出、18个部门整体支出绩效自评情况。采取“财政+第三方”的评价模式，依据绩效评价指标体系，开展重大项目、部门单位整体支出、乡镇财政运行绩效评价，涵盖PPP、政府购买服务、政府采购等领域，切实为预算单位“把脉问诊”。全年完成对15个重点项目、19个专项债券项目、3个乡镇财政运行情况以及4个部门整体支出财政重点评价，涉及资金40.8亿元，评价结果为31个优、10个良。

6.加强预算绩效监督。发挥审计监督作用，结合每年县级财政预算执行和财政收支审计监督，各级巡查、检查等，严查是否存在专项资金支出违规、支出进度缓慢、指标设置不细、绩效评价缺乏依据等问题。充分发挥县人大审查监督职能，县人大依法对绩效目标、绩效运行跟踪、绩效评价、评价结果应用监督等进行预算绩效审查监督，推动预算绩效监督工作更加精准、有力。

二、2023年重大政策和重点项目绩效执行结果

（一）中小学幼儿园教师国家级培训计划

1.基本情况。国培计划项目资金用于全县中小学幼儿园教师参加国家级培训，2023年共完成培训553人次，其中省级统招项目510人次、市级统筹项目13人次、县自主实施项目30人次。

2.绩效指标完成情况

3.总体结论。2023年度，培训农村中小学幼儿园骨干教师校长553人次，提高了金寨县参训教师教育教学能力，扩大了乡村教师培训覆盖面，地方组织实施教师培训的能力得到进一步提高，参训教师对培训满意度高。

4.存在的问题。预算绩效管理不够到位。项目未按要求做好绩效监控，预算一体化系统上的绩效目标表与申报的绩效目标表不一致。

5.有关建议。一是加强资金使用管理，及时合理使用资金。按照《安徽省中小学幼儿园教师国家级培训计划资金管理办法》规定的用途使用资金，同时加快预算执行进度，确保资金使用安全、规范和高效。二是加强绩效运行监控，提高绩效自评质量。落实绩效监控主体责任，定期采集项目绩效信息，分析项目进展、资金使用、绩效目标完成等情况，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，发现问题及时分析原因并纠偏扶正；同时认真组织开展绩效自评工作，真实、完整反映项目绩效情况，提高项目绩效自评质量。

（二）“快乐健身行动”暖民心工程

1.基本情况。2023年“快乐健身行动”暖民心工程项目资金用于新建、维修城乡健身设施以及百姓健身房建设，2023年共新建、维修城区健身设施36处，新建乡村健身路径57处，新建百姓健身房2处，完成了年初设定目标。

2.绩效指标完成情况

3.总体结论。2023年度，新建、维修城区健身设施36处，新建乡村健身路径57处，新建百姓健身房2处，进一步满足群众对健身场地的需求，解决群众就近健身场所问题，营造了全民健身氛围，人民群众满意度高。

4.存在的问题。一是绩效目标设置不够合理。项目绩效目标表中数量指标 “新建、维修城乡健身设施”的指标值为“≥31处”，与项目批复的项目内容新建、维修城乡健身设施93处差异较大。二是预算绩效管理不够规范。期初设定绩效目标中的数量指标“新建口袋体育公园”1处，2023年8月，项目预算追减226.75万元，新建口袋体育公园不在该项目资金中实施，绩效目标未根据项目内容变化进行相应调整。

5.有关建议。一是加强业务培训指导，合理设置绩效目标。通过多种形式开展不同层次的业务培训，围绕绩效目标管理存在的问题进行专题培训，按照年度工作安排和要求，设置相适应的年度绩效目标，加强项目前期规划与设计，按照指向明确、具体细化、合理可行、便于考核评价等绩效目标和指标设置要求，进一步完善对项目支出绩效目标和指标的设置。二是加强绩效运行监控，及时调整绩效目标。落实绩效监控主体责任，定期采集项目绩效信息，分析项目进展、资金使用、绩效目标完成等情况，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，发现问题及时分析原因并纠偏扶正；对项目内容发生变化，在预算金额调整的同时，按照绩效目标管理要求，及时调整绩效目标。

（三）安居服务中心部门整体支出绩效评价

1.基本情况。金寨县安居服务中心是县政府直属事业单位，为正科级，无下属单位，内设5个职能部门。金寨县安居服务中心事业编制15名，截至2023年底，实有人员18人，其中在编人员15人，其他人员3人。

2.绩效指标完成情况

3.总体评价。2023年度，金寨县安居服务中心按照县委、县政府的安排部署，房屋征迁2075户，24.39万平方米，安置回迁套数3196套，及时办理各类信访案件，对保障居民住房权益、提高居民生活质量，促进城市基础设施改善、提升城市整体品质、维护社会稳定的影响程度较高，人民群众满意度较高。除征迁面积未达到年初30万平方米的任务目标外，基本完成了年初工作目标。

4.存在的问题。一般性支出压减不够到位。根据县安居中心部门决算报表，2022年度一般性支出为14.52万元，2023年一般性支出24.94万元，一般性支出同比增长72%。预决算公开内容不够完善。金寨县安居服务中心2023年单位预算公开仅公开《金寨县安居服务中心2023年收支总表》一张公开表，预算公开内容不完整。

5.建议。加强业务培训指导，合理设置绩效目标。通过多种形式开展不同层次的业务培训，围绕绩效目标管理存在的问题进行专题培训，按照年度工作安排和要求，设置相适应的年度绩效目标，加强项目前期规划与设计，按照指向明确、具体细化、合理可行、便于考核评价等绩效目标和指标设置要求，进一步完善绩效目标和指标的设置。加强预算资金管理，严格控制一般性预算支出。建议单位严格规范预算支出，对一般性支出的审批流程和审批事项进一步明确，加强预算资金使用管理；严格执行各项经费开支标准，把厉行节约融入到工作的方方面面，通过压减差旅费用、办公费用，进一步降低经费成本，不断提高预算资金使用效益，保障财政资金安全。

（四）老年食堂（助餐点）

1.基本情况。发放60家老年食堂（助餐点）建设补贴，147家老年食堂（助餐点）运营和助餐补贴。

2.绩效指标完成情况

3.总体评价。2023年度，新建成农村老年食堂（助餐点）60个，为147个老年食堂（助餐点）发放运营补贴和助餐补贴，老年食堂（助餐点）整体运营情况较好。截至2023年底，全县建成村级老年食堂（助餐点）127分，覆盖率59%，城市社区老年食堂全覆盖，较好的满足老年人助餐需求，服务对象满意度较高。

4.存在的问题。一是绩效目标设置不够合理；二是项目资金管理不够规范；三是制度执行不到位。

5.建议：一是提高预算编制质量，合理设置绩效目标；二是加强资金使用管理，及时合理使用资金；三是加强制度学习培训，严格执行各项制度。

（五）果子园乡人民政府2023年度财政运行综合绩效评价报告

1.基本情况。果子园乡人民政府内设党政办、经济发展办、计生办、妇联办、人大办公室、综治办、乡村振兴办、纪委办、组织办、团委、项目办、民政办、农业农村管理服务中心、社会事业管理服务中心、综合行政执法大队、自然资源和规划管理服务中心、财政和资产管理服务中心等17个二级机构，主要负责果子园乡的经济和社会发展、公共设施建设和管理及各项服务事业。

2.总体评价。2023年度果子园乡财政运行良好，年初设定的主要目标任务基本完成，财政资金整体效益较好。一是抓实双招双引，建好营商环境；二是补足基建短板，优化生态环境；三是聚力粮食安全，探索治理新路；四是把稳安全大局，增进民生福祉；五是坚持廉洁从政，狠抓作风效能。

3.存在的问题。一是预决算管理有待提高；二是资产管理基础薄弱；三是财政保障水平有待提升；四是财政职能作用发挥不充分。

4.建议：一要提高预决算管理的规范性；二要提升资产管理的效益性；三要加强财政保障水平；四要提高财政职能作用。