金寨县2024年1-10月预算执行情况分析

金寨县2024年1-10月预算执行情况分析

一、全县预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入

1-10月，全县一般公共预算收入完成203163万元，同比减收3581万元，下降1.73%。其中税收收入完成144591万元，同比减收6261万元，下降4.15%，占比71.17%；非税收入完成58572万元，同比增收2680万元，增长4.79%，占比28.83%。

税收收入项目情况如下：增值税92906万元，同比减收6504万元，下降6.54%；企业所得税11122万元，同比增收2305万元，增长26.14%；个人所得税1614万元，同比减收1434万元，下降47.05%；资源税1511万元，同比减收461万元，下降23.38%；城市维护建设税7208万元，同比减收698万元，下降8.83%；房产税6296万元，同比增收1794万元，增长39.85%；印花税3267万元，同比增收464万元，增长16.55%；城镇土地使用税5182万元，同比增收48万元，增长0.93%；土地增值税3120万元，同比增收92万元，增长3.04%；车船税2364万元，同比减收1784万元，下降43.01%；耕地占用税3991万元，同比增收3395万元，增长569.63%；契税5988万元，同比减收3492万元，下降36.84%；环境保护税22万元，同比增收14万元，增长175%。

非税收入项目情况如下：专项收入16401万元，同比增收4417万元，增长36.86%；行政事业性收费收入4664万元，同比减收4209万元，下降47.44%；罚没收入17024万元，同比增收6448万元，增长60.97%;国有资产（资源）有偿使用收入17806万元，同比减收1683万元，下降8.64%；捐赠收入1829万元，同比减收1572万元，下降46.22%；政府住房基金收入205万元，减收34万元，下降14.23%；其他收入643万元，同比减收687万元，下降51.65%。

2.一般公共预算支出

1-10月，全县一般公共预算支出629706万元，完成预算78.72%，同比减少114954万元，下降15.77%。

支出分大类完成情况：一般公共服务支出54192万元，同比下降3.66%；国防支出275万元，同比下降40.48%；公共安全支出14964万元，同比下降18.64%；教育支出104209万元，同比增长1.72%；科学技术支出9115万元，同比增长20.52%；文化旅游体育与传媒支出4302万元，同比减少11.57%；社会保障和就业支出94077万元，同比下降44.04%；卫生健康支出31978万元，同比下降30.63%；节能环保支出2295万元，同比下降27.24%；城乡社区支出108135万元，同比下降26.15%；农林水支出130121万元，同比增长6.57%；交通运输支出35997万元，同比增长293.97%；资源勘探工业信息等支出1523万元，同比下降15.34%；商业服务业等支出518万元，同比下降72.79%；金融支出0万元，与去年同期一致；自然资源海洋气象等支出1733万元，同比下降13.61%；住房保障支出15887万元，同比下降13.91%；粮油物资储备支出583万元，同比增长7.76%；灾害防治及应急管理支出3974万元，同比增长90.69%；债务付息支出15828万元，同比下降7.1%。

（二）政府性基金预算执行情况

1.政府性基金收入

1-10月，全县政府性基金收入36503万元，完成年初预算29.68%，同比下降51.59%。其中国有土地使用权出让收入35283万元，同比下降45.97%。

2.政府性基金支出

1-10月，全县政府性基金支出183156万元，完成年初预算149.54%，同比减少27.16%。其中，国有土地使用权出让收入安排的支出56739万元，同比下降19.92%。

（三）国有资本经营预算预算执行情况

1.国有资本经营预算收入

1-10月，全县国有资本经营预算收入46950万元，完成年初预算33.54%，同比下降74.65%。

2.国有资本经营预算支出

1-10月，全县国有资本经营预算支出1350万元，完成年初预算13.50%，同比下降86.50%。

二、财政运行情况分析

（一）收入呈现下降趋势。1-10月，一般公共预算收入首次出现同比负增长。分部门看，税务部门累计完成157292万元，占年初预算74.19%，低于序时进度9.14个百分点，同比减收4984万元、减少3.17%；财政部门累计完成45871万元，占年初预算101.94%，同比增收1403万元、增长4.57%。从重点税源企业看，六成重点税源企业税收收入呈现负增长。

（二）支出结构不断优化。1-10月，一般公共预算支出629706万元，较上年同期下降15.77%，支出降幅进一步收窄，主要是克服收支矛盾突出的压力，统筹财政资金资源，持续优化支出结构，强化重大战略任务财力保障，按程序加快项目实施进度，确保资金及早形成支出“实物量”。

（三）财政资金统筹有力。兜牢“三保”支出底线，建立节约型财政保障机制。民生支出累计完成538950万元，占全县一般公共预算支出的85.59%,切实保障了县委、县政府重点项目支出。其中，教育支出同比增长1.72%，科学技术支出同比增长20.52%，农林水支出同比增长6.57%，交通运输支出同比增长293.97%。

三、下步工作打算

（一）狠抓收入管理。多措并举强化综合治税管理，会同税务部门积极梳理税源，加强财税形势分析，积极挖掘新的财税收入增长点，确保财政收入稳预期、有质量。清理盘活存量资金，处置盘活国有资源资产，加大向上争取转移支付的力度，做大财政收入规模。根据当前经济运行形势，预计1-11月一般公共预算收入降幅3%。

（二）细抓支出进度。坚持严管控、保重点，不断优化支出结构，大力压减一般性支出，在全力保障“三保”支出的基础上，聚焦乡村振兴、基础设施建设等民生重点领域，进一步保障和改善民生。坚决杜绝暂付款增量，除应急救灾支出外，部门临时申请的增支事项，一律从部门现有资金中调剂解决。

（三）严抓风险防控。面对减收不利因素、民生刚性需求增长等现状，大力开源节流。坚持财政资金使用安全性、规范性和有效性并重的原则，科学调度资金，保证重点支出，坚决兜牢“三保”底线，防范化解风险隐患。强化政府债券“借、用、管、还”全过程监管，全力化解存量债务，坚决遏制隐性债务增量。