金寨县2024年1-11月预算执行情况分析

金寨县2024年1-11月预算执行情况分析

一、全县预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入

1-11月，全县一般公共预算收入完成211453万元，同比减收9459万元，下降4.28%。其中税收收入完成151044万元，同比减收11730万元，下降7.21%，占比71.43%；非税收入完成60409万元，同比增收2271万元，增长3.91%，占比28.57%。

税收收入项目情况如下：增值税97716万元，同比减收11549万元，下降10.57%；企业所得税11201万元，同比增收2320万元，增长26.12%；个人所得税1905万元，同比减收1265万元，下降39.91%；资源税1512万元，同比减收460万元，下降23.33%；城市维护建设税7569万元，同比减收1117万元，下降12.86%；房产税6356万元，同比增收1845万元，增长40.9%；印花税3287万元，同比增收444万元，增长15.62%；城镇土地使用税5175万元，同比减收11万元，下降0.21%；土地增值税3212万元，同比增收27万元，增长0.85%；车船税2492万元，同比减收2027万元，下降44.86%；耕地占用税4159万元，同比增收3551万元，增长584.05%；契税6438万元，同比减收3502万元，下降35.23%；环境保护税22万元，同比增收14万元，增长175%。

非税收入项目情况如下：专项收入17185万元，同比增收3040万元，增长21.49%；行政事业性收费收入4717万元，同比减收4194万元，下降47.07%；罚没收入17024万元，同比增收6448万元，增长60.97%；国有资产（资源）有偿使用收入18805万元，同比减收685万元，下降3.51%；捐赠收入1829万元，同比减收1572万元，下降46.22%；政府住房基金收入205万元，减收80万元，下降28.07%；其他收入644万元，同比减收686万元，下降51.58%。

2.一般公共预算支出

1-11月，全县一般公共预算支出674072万元，完成预算84.26%，同比减少102024万元，下降13.15%。

支出分大类完成情况：一般公共服务支出58748万元，同比下降4.23%；国防支出283万元，同比下降42.13%；公共安全支出16331万元，同比下降17.33%；教育支出115197万元，同比增长3.56%；科学技术支出9316万元，同比增长18.92%；文化旅游体育与传媒支出4616万元，同比减少13.77%；社会保障和就业支出99375万元，同比下降43.61%；卫生健康支出36752万元，同比下降22.8%；节能环保支出2677万元，同比下降22.2%；城乡社区支出109922万元，同比下降26.54%；农林水支出140580万元，同比增长3.87%；交通运输支出37696万元，同比增长259.01%；资源勘探工业信息等支出1523万元，同比下降54.02%；商业服务业等支出558万元，同比下降71.1%；金融支出0万元，与去年同期一致；自然资源海洋气象等支出1961万元，同比下降16.27%；住房保障支出16770万元，同比下降12.92%；粮油物资储备支出583万元，同比增长9.89%；灾害防治及应急管理支出4697万元，同比增长81%；债务付息支出16487万元，同比下降4.37%。

（二）政府性基金预算执行情况

1.政府性基金收入

1-11月，全县政府性基金收入36849万元，完成年初预算29.96%，同比下降56.07%。其中国有土地使用权出让收入35629万元，同比下降51.04%。

2.政府性基金支出

1-11月，全县政府性基金支出198735万元，完成年初预算162.26%，同比减少23.19%。其中，国有土地使用权出让收入安排的支出59362万元，同比下降19.45%。

（三）国有资本经营预算预算执行情况

1.国有资本经营预算收入

1-11月，全县国有资本经营预算收入46950万元，完成年初预算33.54%，同比下降74.65%。

2.国有资本经营预算支出

1-11月，全县国有资本经营预算支出1350万元，完成年初预算13.50%，同比下降86.5%。

二、财政运行情况分析

（一）财政收入持续承压。受国家清理规范税收政策影响，房地产市场交易低迷和留抵退税等多重因素影响，财政收入持续下降。主体税源收入下降明显，增值税完成97716万元，同比下降10.57%，减收因素，由于部分企业停产，减收2.6亿元；增收因素，一是去年同期办理大额留抵退税2.2亿元，同比基数较低，二是免抵调库指标增加，较去年增加0.56亿元。车船税完成2792万元，同比下降44.86%，主要原因是一方面保险公司业务量减少，另一方面新能源汽车市场占有率增加，免征车船税。契税完成3502万元，同比下降35.12%，一方面由于去年同期恒大集中办证入库904万元，抬高同比基数，另一方面受房地产行业持续下行影响，房产销量较低。非税收入中，行政事业性收费收入同比减收4194万元、国有资源(资产)有偿使用收入同比减收685万元。财政收入持续减慢，增收空间十分有限，完成年初预期目标非常艰巨。

（二）重点支出足额保障。财政部门认真落实积极财政政策，加强支出预算执行管理，优化支出结构，持续加大民生投入力度。在经济下行压力加大、财政收支矛盾突出的情形下，想方设法筹措资金，严守“三保”基本底线，着力保障民生实事、重点项目建设等方面的资金需求，支出降幅进一步收窄。截止11月底，全县“三保”支出293173万元，支付进度93.15%；用于民生方面的支出576003万元，占总支出的85.45%。

三、下步工作打算

（一）财政收入方面。加强与收入主管部门协调配合，积极研判经济形势，科学组织把握收入的节奏和力度，重点加大国有资产处置、行政事业性收费等收入收缴力度，千方百计增加财政收入，并确保各项收入及时足额入库。预计1-12月一般公共预算收入降幅4%。

（二）财政支出方面。按照“保基本民生、保工资、保运转”的要求，持续优化支出结构，积极主动向上对接，争取上级财政库款调度支持，加大对基本民生和重点领域的资金保障，保持财政支出强度，确保重点支出得到有效保障。

（三）防范风险方面。科学分析研判财政收支情况全面梳理支出项目，按照轻重缓急安排支出，防范资金支付风险。持续加强财政资金监管，严格按照既定绩效目标抓好落实，确保每一笔资金花得安全、用得高效。