金寨县2024年1-12月预算执行情况分析

金寨县2024年1-12月预算执行情况分析

一、全县预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入

1-12月，全县一般公共预算收入完成237065万元，同比增收1567万元，增长0.67%。其中税收收入完成159580万元，同比减收14118万元，下降8.13%，占比67.31%；非税收入完成77485万元，同比增收15685万元，增长25.38%，占比32.69%。

税收收入项目情况如下：增值税104103万元，同比减收13230万元，下降11.28%；企业所得税11348万元，同比增收2377万元，增长26.5%；个人所得税2147万元，同比减收1190万元，下降35.66%；资源税1511万元，同比减收461万元，下降23.38%；城市维护建设税8064万元，同比减收1376万元，下降14.58%；房产税6475万元，同比增收1874万元，增长40.73%；印花税3302万元，同比增收430万元，增长14.97%；城镇土地使用税5225万元，同比减收82万元，下降1.55%；土地增值税3531万元，同比增收238万元，增长7.23%；车船税2632万元，同比减收2360万元，下降47.28%；耕地占用税4217万元，同比增收3609万元，增长593.59%；契税7003万元，同比减收3961万元，下降36.13%；环境保护税22万元，同比增收14万元，增长175%。

非税收入项目情况如下：专项收入18548万元，同比增收2814万元，增长17.88%；行政事业性收费收入4807万元，同比减收4149万元，下降46.33%；罚没收入17024万元，同比增收6447万元，增长60.95%;国有资产（资源）有偿使用收入34428万元，同比增收12912万元，下降60.01%；捐赠收入1829万元，同比减收1572万元，下降46.22%；政府住房基金收入205万元，减收81万元，下降28.32%；其他收入644万元，同比减收686万元，下降51.58%。

2.一般公共预算支出

1-12月，全县一般公共预算支出741022万元，完成预算92.63%，同比减少113370万元，下降13.27%。

支出分大类完成情况：一般公共服务支出63794万元，同比下降6.52%；国防支出524万元，同比下降27.92%；公共安全支出17852万元，同比下降20.72%；教育支出125649万元，同比增长5.55%；科学技术支出10668万元，同比增长16.13%；文化旅游体育与传媒支出5532万元，同比减少22.95%；社会保障和就业支出105346万元，同比下降42.92%；卫生健康支出39325万元，同比下降29.58%；节能环保支出5282万元，同比增长12.79%；城乡社区支出122744万元，同比下降19.96%；农林水支出158859万元，同比下降4.95%；交通运输支出41161万元，同比增长235.08%；资源勘探工业信息等支出1523万元，同比下降60.93%；商业服务业等支出636万元，同比下降70.04%；金融支出0万元，与去年同期一致；自然资源海洋气象等支出2255万元，同比下降19%；住房保障支出17110万元，同比下降13.76%；粮油物资储备支出689万元，同比增长6.49%；灾害防治及应急管理支出5279万元，同比增长88.94%；债务付息支出16757万元，同比下降4.3%。债务发行费用支出37万元，同比下降66.96%。

（二）政府性基金预算执行情况

1.政府性基金收入

1-12月，全县政府性基金收入40325万元，完成年初预算32.78%，同比下降72.67%。其中国有土地使用权出让收入37580万元，同比下降72.04%。

2.政府性基金支出

1-12月，全县政府性基金支出220558万元，完成年初预算180.07%，同比减少22.09%。其中，国有土地使用权出让收入安排的支出78145万元，同比下降12.11%。

（三）国有资本经营预算预算执行情况

1.国有资本经营预算收入

1-12月，全县国有资本经营预算收入63451万元，完成年初预算45.32%，同比下降65.74%。

2.国有资本经营预算支出

1-12月，全县国有资本经营预算支出1350万元，完成年初预算13.50%，同比下降86.5%。

二、财政运行情况分析

从收入方面看，1-12月，完成税收收入159580万元，税收占比67.31%，低于去年同期6.45个百分点。除企业所得税、房产税、印花税、土地增值税等6个税种增长外，其他税种呈负增长状态，税种的增长不均衡。同时可以看到我县产业基础薄弱、房地产市场持续低迷，税基不稳固，2024年超六成重点税源企业税收为负增长。预计2025一般公共预算收入增长4%。

从支出方面看，加强财政资源统筹，保持必要支出力度。坚持精打细算、有保有压，大力压减一般性支出，从严控制非刚性支出，科学统筹使用库款，坚决兜牢“三保“底线，干部职工工资、离退休人员养老金发放及时，机关单位“保运转”经费费保障到位，乡村振兴、教育、科技、卫生等重点领域支出保障有力，1-12月全县民生支出占一般公共预算支出比例达85.73%。

三、下步工作打算

一是以增加收入为切入点。持续加大财源培育力度，为财政稳定增收夯实基础。强化税费执收部门协作，形成收入共治的良好局面。加强对重点行业、重点税源调研分析，扩大收入组织范围，拓展收入增长空间，深挖收入增长潜力，切实做到依法征收，应收尽收。紧盯国家、省市政策动态和资金投向，全力做好项目谋划、申报工作，竭尽全力争取上级资金和政策支持，为财政稳健运行提供保障。

二是以优化支出为着力点。牢固树立过“紧日子”思想，分类分层压支出、调结构、盘存量。大力压减一般性和非刚性、非重点支出，切实兜牢“三保”底线。切实发挥县整合办作用，坚持量力而行、量财办事原则，正确处理项目需求与资金供给的关系。认真分析项目分配、支付进度慢的原因，采取有效措施，加快项目建设和资金支出进度，提高财政资金支出的及时性、均衡性和有效性。

三是以改善民生为发力点。按照“守住底线、保障重点、完善机制”思路，全面做好人民群众关心关注的民生实事。优化财政支出结构，提升财政支出效能，重点支持保障和改善民生，加强基础性、普惠性、兜底性民生实事项目建设，确保民生实事所需资金逐项落实到位。

四是以防范风险为落脚点。持续加强债务管理，严格执行政府举债融资负面清单制度，进一步加强政府债务“借、用、管、还”机制，分类落实偿债资金来源，确保按时还本付息。用好用足超长期国债政策，逐步置换并消化政府隐性债务，为融资平台松绑减负。加强金融监管，引导优化金融供给，依法依规处置金融机构不良贷款，持续开展打击非法集资行动，净化金融秩序。