金寨县2024年1-12月预算执行情况分析
一、全县预算执行情况
(一)一般公共预算执行情况
1.一般公共预算收入
1-12月,全县一般公共预算收入完成237065万元,同比增收1567万元,增长0.67%。其中税收收入完成159580万元,同比减收14118万元,下降8.13%,占比67.31%;非税收入完成77485万元,同比增收15685万元,增长25.38%,占比32.69%。
税收收入项目情况如下:增值税104103万元,同比减收13230万元,下降11.28%;企业所得税11348万元,同比增收2377万元,增长26.5%;个人所得税2147万元,同比减收1190万元,下降35.66%;资源税1511万元,同比减收461万元,下降23.38%;城市维护建设税8064万元,同比减收1376万元,下降14.58%;房产税6475万元,同比增收1874万元,增长40.73%;印花税3302万元,同比增收430万元,增长14.97%;城镇土地使用税5225万元,同比减收82万元,下降1.55%;土地增值税3531万元,同比增收238万元,增长7.23%;车船税2632万元,同比减收2360万元,下降47.28%;耕地占用税4217万元,同比增收3609万元,增长593.59%;契税7003万元,同比减收3961万元,下降36.13%;环境保护税22万元,同比增收14万元,增长175%。
非税收入项目情况如下:专项收入18548万元,同比增收2814万元,增长17.88%;行政事业性收费收入4807万元,同比减收4149万元,下降46.33%;罚没收入17024万元,同比增收6447万元,增长60.95%;国有资产(资源)有偿使用收入34428万元,同比增收12912万元,下降60.01%;捐赠收入1829万元,同比减收1572万元,下降46.22%;政府住房基金收入205万元,减收81万元,下降28.32%;其他收入644万元,同比减收686万元,下降51.58%。
2.一般公共预算支出
1-12月,全县一般公共预算支出741022万元,完成预算92.63%,同比减少113370万元,下降13.27%。
支出分大类完成情况:一般公共服务支出63794万元,同比下降6.52%;国防支出524万元,同比下降27.92%;公共安全支出17852万元,同比下降20.72%;教育支出125649万元,同比增长5.55%;科学技术支出10668万元,同比增长16.13%;文化旅游体育与传媒支出5532万元,同比减少22.95%;社会保障和就业支出105346万元,同比下降42.92%;卫生健康支出39325万元,同比下降29.58%;节能环保支出5282万元,同比增长12.79%;城乡社区支出122744万元,同比下降19.96%;农林水支出158859万元,同比下降4.95%;交通运输支出41161万元,同比增长235.08%;资源勘探工业信息等支出1523万元,同比下降60.93%;商业服务业等支出636万元,同比下降70.04%;金融支出0万元,与去年同期一致;自然资源海洋气象等支出2255万元,同比下降19%;住房保障支出17110万元,同比下降13.76%;粮油物资储备支出689万元,同比增长6.49%;灾害防治及应急管理支出5279万元,同比增长88.94%;债务付息支出16757万元,同比下降4.3%。债务发行费用支出37万元,同比下降66.96%。
(二)政府性基金预算执行情况
1.政府性基金收入
1-12月,全县政府性基金收入40325万元,完成年初预算32.78%,同比下降72.67%。其中国有土地使用权出让收入37580万元,同比下降72.04%。
2.政府性基金支出
1-12月,全县政府性基金支出220558万元,完成年初预算180.07%,同比减少22.09%。其中,国有土地使用权出让收入安排的支出78145万元,同比下降12.11%。
(三)国有资本经营预算预算执行情况
1.国有资本经营预算收入
1-12月,全县国有资本经营预算收入63451万元,完成年初预算45.32%,同比下降65.74%。
2.国有资本经营预算支出
1-12月,全县国有资本经营预算支出1350万元,完成年初预算13.50%,同比下降86.5%。
二、财政运行情况分析
从收入方面看,1-12月,完成税收收入159580万元,税收占比67.31%,低于去年同期6.45个百分点。除企业所得税、房产税、印花税、土地增值税等6个税种增长外,其他税种呈负增长状态,税种的增长不均衡。同时可以看到我县产业基础薄弱、房地产市场持续低迷,税基不稳固,2024年超六成重点税源企业税收为负增长。预计2025一般公共预算收入增长4%。
从支出方面看,加强财政资源统筹,保持必要支出力度。坚持精打细算、有保有压,大力压减一般性支出,从严控制非刚性支出,科学统筹使用库款,坚决兜牢“三保“底线,干部职工工资、离退休人员养老金发放及时,机关单位“保运转”经费费保障到位,乡村振兴、教育、科技、卫生等重点领域支出保障有力,1-12月全县民生支出占一般公共预算支出比例达85.73%。
三、下步工作打算
一是以增加收入为切入点。持续加大财源培育力度,为财政稳定增收夯实基础。强化税费执收部门协作,形成收入共治的良好局面。加强对重点行业、重点税源调研分析,扩大收入组织范围,拓展收入增长空间,深挖收入增长潜力,切实做到依法征收,应收尽收。紧盯国家、省市政策动态和资金投向,全力做好项目谋划、申报工作,竭尽全力争取上级资金和政策支持,为财政稳健运行提供保障。
二是以优化支出为着力点。牢固树立过“紧日子”思想,分类分层压支出、调结构、盘存量。大力压减一般性和非刚性、非重点支出,切实兜牢“三保”底线。切实发挥县整合办作用,坚持量力而行、量财办事原则,正确处理项目需求与资金供给的关系。认真分析项目分配、支付进度慢的原因,采取有效措施,加快项目建设和资金支出进度,提高财政资金支出的及时性、均衡性和有效性。
三是以改善民生为发力点。按照“守住底线、保障重点、完善机制”思路,全面做好人民群众关心关注的民生实事。优化财政支出结构,提升财政支出效能,重点支持保障和改善民生,加强基础性、普惠性、兜底性民生实事项目建设,确保民生实事所需资金逐项落实到位。
四是以防范风险为落脚点。持续加强债务管理,严格执行政府举债融资负面清单制度,进一步加强政府债务“借、用、管、还”机制,分类落实偿债资金来源,确保按时还本付息。用好用足超长期国债政策,逐步置换并消化政府隐性债务,为融资平台松绑减负。加强金融监管,引导优化金融供给,依法依规处置金融机构不良贷款,持续开展打击非法集资行动,净化金融秩序。