金寨县2025年1-2月预算执行情况分析

金寨县2025年1月预算执行情况分析

一、全县预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入。1-2月，全县一般公共预算收入66394万元，同比增收2960万元，增长4.67%。其中，税收收入完成35924万元，同比减收368万元，下降1.01%，税收收入占比54.11%；非税收入30470万元，同比增收3328万元，增长12.26%，非税收入占比45.89%。

税收收入项目情况如下：增值税12539万元，同比减收13443万元，下降51.74%；企业所得税2232万元，同比增收421万元，增长23.25%；个人所得税520万元，同比减收208万元，下降28.57%；资源税379万元，同比增收6万元，增长1.61%；城市维护建设税867万元，同比减收1119万元，下降56.34%；房产税1616万元，同比增收562万元，增长53.32%；印花税881万元，同比增收51万元，增长6.14%；城镇土地使用税1453万元，同比增收818万元，增长128.82%；土地增值税637万元，同比减收33万元，下降4.93%；车船税338万元，同比减收575万元，下降62.98%；耕地占用税13170万元，同比增收12815万元，增长3609.86%；契税1288万元，同比增收336万元，增长35.29%；环境保护税4万元，同比增收1万元，增长33.33%。

非税收入项目情况如下：专项收入1411万元，同比减收6985万元，减少83.19%；行政事业性收费收入795万元，同比减收962万元，下降54.8%；罚没收入4206万元，同比减收4884万元，下降53.73%;国有资产（资源）有偿使用收入23444万元，同比增收16114万元，增长219.84%；捐赠收入0万元，与去年同期一致；政府住房基金收入179万元，同比增收179万元；其他收入435万元，同比减收134万元，下降23.55%。

2.一般公共预算支出

1-2月，全县一般公共预算支出190089万元，同比增长42941万元，增长29.18%。其中全县财政民生支出160827万元，占一般公共预算支出84.61%。

支出分大类完成情况：一般公共服务支出19853万元，同比增长33.41%；国防支出146万元，同比增长37.74%；公共安全支出3785万元，同比下降3.52%；教育支出20996万元，同比下降8.95%；科学技术支出5366万元，同比增长1996.09%；文化旅游与传媒支出1965万元，同比增长65.54%；社会保障和就业支出23070万元，同比下降35.32%；卫生健康支出6861万元，同比增长18.5%；节能环保支出4976万元，同比增长1598.29%；城乡社区支出66801元，同比增长120.48%；农林水支出19309万元，同比下降9.48%；交通运输支出7182万元，同比下降61.71%；资源勘探工业信息等支出0万元，与去年同期一致；商业服务业等支出63万元，同比增长16.67%；金融支出0万元，与去年同期一致；自然资源海洋气象等支出434万元，同比增长77.14%；住房保障支出3804万元，同比下降14.38%；粮油物资储备支出0万元，与去年同期一致；灾害防治及应急管理支出2184万元，同比增长296.37%；债务付息支出3294万元，与去年同期持平。

（二）政府性基金预算执行情况

1.政府性基金收入。1-2月，全县政府性基金收入6520万元，同比下降63.9%。其中国有土地使用权出让收入6520万元，同比下降61.35%。

2.政府性基金支出。1-2月，全县政府性基金支出27983万元，同比下降39.45%。其中，国有土地使用权出让收入安排的支出7451万元，同比下降53.82%。

（三）国有资本经营预算执行情况

1.国有资本经营预算收入。1-2月，全县国有资本经营预算收入18632万元，同比下降72.79%。

2.国有资本经营预算支出。1-2月，全县国有资本经营预算支出0万元，与去年同期持平。

二、财政运行情况分析

（一）收入保持增长态势。税收收入呈现“负增长”态势，13个税种“5降8升”，其中主要税种企业所得税、耕地占用税呈现正增长，但增收总量较小，难以弥补增值税歉收造成的收入缺口，剔除清欠以前年度耕占税影响，税收逐月下滑对组织财政收入、推动收入增长带来巨大压力。房产税、城镇土地使用税、契税等小税种两位数增长，带动税收稳中向好。受国家统一全国大市场政策影响，平台企业退出对增值税影响明显，减收2189万元；耕地占用税增幅明显，主要是清缴以前年度耕地占用税。非税收入中，除国有资源（资产）有偿使用收入主要是光伏收益及盘活闲置资产入库实现增收外，其余非税项目均呈下降态势。今年以来，为保持财政收入稳定增长，财政部门持续盘活国有资产资源，但增收规模十分有限，难以对财政收入高质量可持续增长形成支撑。预计1-3月一般公共预算收入与去年同期持平。

（二）财政支出加力提效。加强财政资源统筹，加快预算下达和资金支付进度，强化重大战略任务和基本民生财力保障。同时，优化财政支出结构，严格落实党政机关习惯过紧日子要求，集中财力办大事。1-2月“三保”支出52180万元，足额保障全县职工工资按时发放、机关正常运转和各项民生补贴及时兑付。持续加大财政投入，全力保障教育、医疗、住房、养老、就业、交通、文化等涉及群众切身利益的民生重点领域支出，坚决兜牢兜实民生保障底线，1-2月，全县用于民生领域支出累计完成160827万元，占一般公共预算支出的84.61%。增幅较大的支出项目主要是：支出主要集中在一般公共服务、科学技术、节能环保、城乡社区支出等方面，全力确保重点民生、重点工程项目的支出需求。

三、下步工作打算

（一）以财税征管为抓手，瞄准财源建设重点。以财源建设为抓手，深度关注重点税源和新增税源企业经营状况，全面开展税源排查，深挖潜力税源，依法征管、应收尽收。多渠道挖掘闲置低效资产价值，尽快实现资产变现入库。

（二）以预算执行为抓手，提高资金使用效益。加强支出调度，强化预算指标管理，从源头上确保财政资金安全、规范、高效运行，提高财政资金使用效率。严格财政绩效目标管理，做实绩效运行监控，动态跟踪掌握财政资金使用、项目情况，及时纠正偏差。

（三）以优化支出为抓手，强化财政风险管控。全面落实党政机关过紧日子要求，大力压减非急需非刚性支出，兜牢兜实“三保”底线，确保不发生支付风险。扎实开展财会监督、预算执行监督专项行动，从预算管理、资金支付、资金监督、账务管理等方面，进一步健全机制、堵塞漏洞。