金寨县中药（西山药库）产业发展中心

2024年度部门决算

2025年8月

目  录

第一部分 金寨县中药（西山药库）产业发展中心概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 金寨县中药（西山药库）产业发展中心2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 金寨县中药（西山药库）产业发展中心2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

附件：1.2024年度项目支出绩效自评表

2.2024年度中央转移支付资金项目绩效评价报告

第一部分 金寨县中药（西山药库）产业发展中心概况

一、部门职责

根据《中共金寨县委办公室  金寨县人民政府办公室关于印发金寨县城乡规划服务中心等单位职能配置、内设机构和人员编制规定的通知》（金办﹝2019﹞7号）文件规定，金寨县中药（西山药库）产业发展中心主要职责是：

（一）贯彻执行国家、省、市关于中药产业的方针、政策、法律法规；会同相关部门负责编制全县中药（西山药库）产业（食药用菌）发展的中长期规划和年度计划，制定产业规划的实施意见并组织实施；负责拟订中药市场发展规划并组织实施；拟定产业发展奖补政策并牵头落实；负责管理西山药库建设专项资金（基金）。

（二）负责确立全县中药主要发展品类，配合有关部门加强濒危野生中药材资源保护，引导新品种培育，进行科技培训推广，培育壮大中药材(食药用菌)产业基地，建立健全中药材规范种植体系。

（三）牵头拟订推广中药产业(食药用菌)全产业链系列标准，经授权协助做好中药生产环节的质量管理，扶持发展中药材加工业。

（四）负责金寨中药品牌创建，引导企业规范使用地理标志保护产品标识和证明商标；负责“十大皖药”示范基地申报与建设；协助做好全县中药产品质量监督管理和规范宣传营销。

（五）引导全县中药产业(食药用菌)的科技创新，包括本地名贵中药的基础性研究、新技术开发、新产品研发、技术平台的搭建，推动全县中药产业创新体系建设。

（六）组织实施和调度中药产业重大项目及其活动。

（七）负责培育中药产业龙头企业，指导中药行业协会和农民专业合作社的工作。

（八）负责组织中药市场发展建设认证，拟订市场发展建设规划并组织实施。

（九）承办县委、县政府交办的其他事项。

二、机构设置

从决算部门构成看，金寨县中药（西山药库）产业发展中心2024年度部门决算包括：本级事业单位决算，与预算相比，没有增减变化。

纳入金寨县中药（西山药库）产业发展中心2024年度部门决算编制范围的二级单位共1个，详细情况见下表：

第二部分金寨县中药（西山药库）产业发展中心

2024年度部门决算表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

                                                                              公开07表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  金寨县中药（西山药库）产业发展中心2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计1231.71万元（含使用非财政拨款结余、年初结转和结余）、支出总计1231.71万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2023年相比收入减少931.34万元，下降43.1%；支出减少1222.14万元，减少49.8%，主原因：一是收入减少财政要求进一步过紧日子，缩减部分办公经费和项目经费；二是项目支出减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1086.951万元，其中：财政拨款收入1066.15万元，占98.1%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入20.80万元，占1.9%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1103.34万元，其中：基本支出105.86万元，占9.6%；项目支出997.48万元，占90.4%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计1066.15万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计1066.15万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2023年相比，财政拨款收、支总计各减少852.54万元，下降44.4%，主要原因：农林水项目减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出1066.15万元，占本年支出的86.6%。与2023年相比，一般公共预算财政拨款支出减少1058.04万元，下降50.4%。主要原因是中药产业项目减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出1066.15万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0.56万元，占0.1%；社会保障和就业（类）支出15.21万元，占1.4%；农林水（类）支出1039.30万元，占97.5%；住房保障（类）支出7.41万元，占0.7%。卫生健康（类）支出3.67万元，占0.3%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为834.86万元，支出决算为1066.15万元，完成年初预算的100.0%。决算数大于预算书的原因是追加项目经费。其中:基本支出105.86万元，占10.0%；项目支出960.29万元，占90.0%。具体情况如下：

1.科学技术（类）科学技术管理事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为28.14万元，支出决算为0.56万元，完成年初预算的100%，科学技术管理事务（款）为0.56万元，一般行政管理事务（项）为0.56万元。决算数小于预算数的原因是科技特派团费用未支付。

2.社会保障和就业支出（类）机关事业单位基本养老保险缴费支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为15.21万元，支出决算为15.21万元，完成年初预算的100.0%。其中机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）为10.28万元，机关事业单位职业年金缴费支出（项）为4.94万元，分别占比67.6%和32.4%。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为3.67万元，支出决算为3.67万元，完成年初预算的100.0%。其中事业单位医疗支出（项）为3.67万元，占100.0%。

4.农林水支出（类）农业农村支出（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为480.42万元，支出决算为1039.30万元，完成年初预算的100.0%。决算数大于预算数原因是年中追加项目经费支出。其中农业农村支出（款）为184.56万元，包含事业运行（项）和一般行政管理事务（项）分别为142.09万元和2.91万元；巩固脱贫衔接乡村振兴支出（款）854.74万元，包含生产发展（项）854.74万元。

5．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为7.41万元，支出决算为7.41万元，完成年初预算的100.0%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出105.86万元，其中：人员经费92.02万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金；

公用经费13.84万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

金寨县中药（西山药库）产业发展中心没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

金寨县中药（西山药库）产业发展中心没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

金寨县中药（西山药库）产业发展中心本级和所属单位均为事业单位，按照财政部部门决算机关运行经费的口径，本年度机关运行经费为13.84万元。比2023年减少4.95万元，下降26.3%，主要原因是进一步响应过紧日子要求，压缩公用经费。

（二）政府采购支出情况。

    2024年度，金寨县中药（西山药库）产业发展中心政府采购支出总额0.32万元，其中：政府采购货物支出0.32万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2024年12月31日，金寨县中药（西山药库）产业发展中心共有车辆0辆；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）关于2024年度绩效评价情况的说明

我单位在2024年度部门决算中反映野菊花育苗及农事服务项目绩效自评综述和所有项目支出绩效自评表。

野菊花育苗及农事服务项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为300万元，执行数为300万元，完成预算的100.0%。项目绩效目标完成情况：项目实际建设野菊花育苗基地239.85亩，采购野菊花脱花筛选一体机26台、小型脱花机100台、振动筛43台，预算执行率100.0%，完成全部绩效目标，评分100分。

发现的主要问题及原因：野菊花育苗及农事服务项目原定采购40套以上大型脱花机，由于采购机械种类、价格及机械供应情况变化，部分资金改为采购小型脱花机，导致绩效完成值远超年度指标值。

下一步改进措施：我中心将积极配合绩效自评检查工作，强化主体责任意识，完善内控制度，推动绩效管理工作常态化和规范化，结合单位职责、项目实际情况，科学设置绩效目标和相关指标，规范绩效目标编制，加强绩效目标审核，提升绩效目标编制质量，科学合理的编报下年预算，及时将自评情况编入部门决算并依法公开。在收集、分析绩效执行信息的基础上科学开展绩效自评，并逐条分析项目实施过程中与绩效目标及指标体系产生差异的原因，总结经验，提升管理水平，促进项目实施和资金使用持续向绩效管理目标靠拢。切实提升绩效管理水平。

第四部分 名词解释

    一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位按照政府会计准则制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余等的金额。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
    十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：1.2024年度项目支出绩效自评表

2.2024年度中央转移支付资金项目绩效评价报告

附件1：

附件2：

县中药产业中心中央转移支付资金项目

2024年度绩效自评报告

一、绩效目标分解下达情况

（一）下达中央转移支付预算和绩效目标情况。

2023年12月29日，根据《关于提前下达金寨县2024年第一批财政衔接资金项目计划的通知》（金农工〔2023〕20号），县委农村工作领导小组向我中心下达中央衔接资金300万元，实施野菊花育苗及农事服务项目，主要用于建设野菊花育苗基地，配置野菊花脱花、筛选等机械。

（二）资金安排、分解下达预算和绩效目标情况。

野菊花育苗及农事服务项目，项目总预算300万元，均为中央衔接资金。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析

1.项目资金到位情况分析。

资金资金300万元，到位率100%，保证了本项目正常实施。

2.项目资金执行情况分析。

项目实际支付资金274.717万元，结余25.283万元上划县财政，预算执行率100%。

3.项目资金管理情况分析。

项目实际支付资金274.717万元，分为野菊花育苗和加工机械采购2个部分，其中53.5086万元用于野菊花育苗，乡镇、县两级验收通过后，以奖补的方式直接补贴到育苗主体；221.2084万元用于采购野菊花加工机械，以公开招投标的方式确定承接主体，根据供货情况拨付资金，并委托第三方审计机构在项目完工后进行验收审计。资金支付中严格按照相关规定审核支付，项目资金管理严格按照财政批复规定的支出范围和标准进行，资金使用合规，支出依据规范，无虚列支出，无挤占、挪用，做到专款专用。

（二）总体绩效目标完成情况分析

项目实际建设野菊花育苗基地239.85亩，采购野菊花脱花筛选一体机26台、小型脱花机100台、振动筛43台，所有绩效目标均完成。

（三）绩效目标完成情况分析

1.产出指标完成情况分析

（1）数量指标。推进野菊花育苗年度目标150亩以上，实际完成239.85亩，完成率100%。配置野菊花初加工设备年度目标40台（套）以上，实际采购169台，完成率100%。

（2）质量指标。项目全部验收通过，验收合格率100%。

（3）时效指标。项目完成时限年度目标在2024年10月前（含10月）完成，实际于10月份完成野菊花育苗及加工机械的配送安装。

（4）成本指标。育苗基地补贴年度目标在每亩3000元及以下，实际每亩补贴3000元。

2.效益指标完成情况分析

（1）经济效益。推进野菊花产业产值提升500万元以上，促进野菊花产业发展，完成年度目标。

（2）社会效益。通过带动种植、务工等方式，受益脱贫人口30人，完成年度目标。

（3）生态效益。野菊花种植实现绿色生产，未对自然环境产生不良影响，完成年度目标。

（4）可持续影响。野菊花加工机械使用年限8年，完成年度目标。

3.满意度指标完成情况分析

通过现场走访的方式，了解受益群众对项目实施结果的满意度，受益对象满意度95%，完成年度目标。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

无

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

按照要求，及时主动将绩效自评结果在门户网站公开，接受社会监督。

五、其他需要说明的问题

无