关于金寨县2025年财政决算和2026年上半年财政预算执行情况的报告

一、2025年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1.全县一般公共预算收支决算情况。2025年，全县一般公共预算收入25.57亿元，完成年初预算24.66亿元的103.7%，同比增长7.9%，其中，税收收入完成17.93亿元、非税收入完成7.64亿元。加：上级补助收入42.7亿元、上年结转收入2.26亿元、调入资金11.94亿元、地方政府一般债务转贷收入9.55亿元、动用预算稳定调节基金0.42亿元，收入总量92.44亿元。全县一般公共预算支出82.01亿元，完成年初预算63.06亿元的130.1%，同比增长10.7%。加：上解支出0.1亿元、地方政府一般债务还本支出8.64亿元，支出总量90.75亿元。收支相抵，全县一般公共预算年终结转1.69亿元。

2.县本级一般公共预算收支决算情况。2025年，按照现行财政管理体制，乡镇财政收入全部上划县财政，全县一般公共预算收入即为县本级一般公共预算收入。县本级一般公共预算支出72.64亿元，完成年初预算58.08亿元的125.1%。加：补助乡镇9.37亿元、上解支出0.1亿元、地方政府一般债务还本支出8.64亿元，支出总量90.75亿元。收支相抵，县本级一般公共预算年终结转1.69亿元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

1.全县政府性基金预算收支决算情况。2025年，全县政府性基金收入1.47亿元，完成年初预算1.2亿元的122.5%。加：上级补助收入2.04亿元、上年结余1.66亿元、调入资金7.83亿元、地方政府专项债务转贷收入26.58亿元，收入总量39.58亿元。全县政府性基金支出16.90亿元，完成年初预算229.0%。加：调出资金2.40亿元，地方政府专项债务还本支出18.54亿元，支出总量37.84亿元。收支相抵，全县政府性基金年终结余1.74亿元。

2.县本级政府性基金预算收支决算情况。2025年，政府性基金收入实行县级统管，全县政府性基金收入即为县本级政府性基金收入。县本级政府性基金支出15.61亿元，完成年初预算220.8%，加：补助乡镇支出1.29亿元、调出资金2.40亿元，地方政府专项债务还本支出18.54亿元，支出总量37.84亿元。收支相抵，县本级政府性基金年终结余1.74亿元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

1.全县国有资本经营预算收支决算情况。2025年，全县国有资本经营收入完成9.54亿元。全县国有资本经营预算支出完成0亿元。加：调出资金9.54亿元，支出总量为9.54亿元。收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。

2.县本级国有资本经营预算收支决算情况。全县决算即为县本级决算。

（四）社会保险基金预算收支预算情况

1.全县社会保险基金预算收支预算情况。2025年，全县社会保险基金收入完成25.54亿元，完成年初预算105.1%。加：上级补助收入16.00亿元，收入总量为41.54亿元。全县社会保险基金支出22.01亿元，完成年初预算100.8%。加：上解支出16.45亿元，支出总计38.46亿元，收支相抵，本年结余3.08亿元、上年滚存结余23.20亿元，全县社会保险基金年终累计结余26.28亿元。

2.县本级社会保险基金预算收支预算情况。全县决算即为县本级决算。

2025年全县一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算收支决算情况，详见决算草案。

（五）政府债务情况

2025年，全县地方政府债务限额203.63亿元。当年举借地方政府债务36.13亿元，当年偿还到期政府债务12.85亿元，年末政府债务余额199.35亿元，债务风险总体可控。

二、2025年财政工作主要成效

（一）服务经济增长更加有力。将推进县域经济发展作为财政工作的重中之重，支持培育财源，做大财政蛋糕。认真落实国家减税降费政策，当年实现增值税留抵退税等2.58亿元，支持成长型企业发展壮大。开展提振消费行动，拨付资金0.81亿元，支持鸿路建材、将军磁业等开展设备迭代升级、智能化改造，并通过发放消费券、购物补贴等方式活跃区域经济。服务创新发展，拨付资金0.29亿元，对企业科研投入进行奖补，支持淘汰落后产能和开展智能化提升，推进高质量发展。深化“免申即享”“即申即享”工作，让数据多跑路、企业少跑路，794家企业受益。用好扩内需政策，安排专项债券等资金6.33亿元，保障关键领域能力提升和国家重大战略落地，支持重点项目建设，夯实发展基础。支持重点产业，安排资金1.12亿元，用于钼矿开发道路拓宽、征地搬迁等工作。

（二）统筹城乡发展更加有效。将推动城乡共同发展、共同进步作为财政工作的努力方向，统筹资金资源支持城乡公共服务体系建设及公共服务能力提升。支持城市更新改造，投入资金4.91亿元，加速推进梅山EOD项目，升级改造10个老旧小区，梅山老城焕然一新，群众居住环境全面改善；安排资金0.3亿元，支持开发区污水处理、大别山物流园雨污分流提升工程，提升城区承载能力。拨付资金2.37亿元，扩围实施城乡公交、城乡环卫、城乡供水等“一体化”建设，推进基层“多网合一”，城乡差距进一步缩小。实施乡村全面振兴，拨付资金6.49亿元，升级改造江天路、金桃路等县乡道路，建成乡村农特产业、基础设施等项目151个，制约城乡发展瓶颈进一步打破。用好用活转移支付政策，整合资金5.45亿元，改造自然村庄150个，建成美丽家园187处、精品示范村及省级中心村庄16个，宜居宜业和美乡村建设由点扩面。

（三）保障改善民生更加有序。将民生支出作为财政保障的优先方向，全年民生领域投入70.86亿元，占一般公共预算支出的86.4%。关注特殊群体生产生活，拨付资金2.46亿元，按时为城乡低保、特困供养、“老字号”等人员发放生活补助，有效解决困难群体基本生活难题；安排资金1.6亿元，对城乡居民养老及机关事业单位养老基金进行补充，保障养老金待遇按时发放。落实教育投入“只增不减”要求，全年一般公共预算教育支出12.6亿元，连续五年保持正增长，保障教育教学工作正常开展。关注大众创业就业，拨付资金1.12亿元，支持开发基层特岗、政录企用等工作岗位及岗前培训，并对符合条件就业创业的贷款进行贴息，有效降低创业主体融资成本，带动更多城乡劳动力就业增收。支持医疗卫生事业发展，当年卫生健康支出4.26亿元，并为12397个家庭发放育儿补贴，生育激励政策实现全覆盖；落实城乡医疗救助制度，全年救助超15万人次；支持公共卫生服务及密切型医共体建设，医疗体制改革受到中央媒体的报道。

（四）防范财政风险更加有方。强化财政收支管理，依法依规组织收入，扩增量、挖存量，为全县经济社会发展提供财力支撑。优化财政支出结构，将“三保”及重大决策部署作为财政工作重点，优先调度资金予以保障，全年“三保”、乡村振兴和专项债等重点支出进度均达到100%，“三保”工作得到省市充分肯定。强化政府债务管理，严控债务规模，有序把握债券发行节奏，做到债务规模与财政承受能力相匹配；按时偿还债务本息，通过发行政府再融资债券、统筹资产资源、归集专项债资产收益、压缩支出等形式，提前做好还本付息工作，全年债务无逾期。有序推进政府融资平台退出，争取隐债置换资金17.34亿元，退出融资企业9家，隐性债务“清零”进程进一步加快；建立融资平台债务兑付“6+3+1”机制，有效防范融资平台债务风险。强化金融风险管控，有序推进县内同类金融机构合并，加大非法集资陈案化解和“防非”“打非”力度，金融工作受到市级表彰。

（五）深化财政改革更加有为。高标准实施国家级“五好两宜”和美乡村试点试验，中期评估获“优秀”等次。成功申报全省零基预算改革、财政资金绩效管理试点，通过开展支出政策清理、财政资金整合，健全“项目需要库”和“资金供给库”，实现了财政资金与项目建设精准匹配，改革经验在省内外推广。深化公务卡改革，推广公务活动刷卡消费，当年新激活公务卡4518张，推进刷卡报销趋向常态化。认真落实党政机关习惯“过紧日子”要求，修订完成公务用车、公务接待和差旅费管理办法，全面推开县内公务活动就餐“一卡通”改革。深化国企国资改革，推进国有资产“大统筹”，全年处置闲置低效资产收入超4亿元，清收存量资金2.6亿元，并将国有资本经营收益上缴比例提高至50%。推进财政资金绩效管理，加大项目支出事前、事中、事后评审，全年审减资金2.17亿元，节支率6.2%。

三、2026年上半年财政预算执行情况

2026年，全县财政工作在县委的坚强领导下，严格落实县人大有关决议要求和批准的预算，坚定不移增收节支，科学统筹精准发力，实现财政平衡运行。

（一）一般公共预算执行情况

1.全县一般公共预算执行情况。上半年，全县一般公共预算收入完成13.78亿元，完成年初预算26.08亿元的52.9%，同比增长2.6%。其中税收收入完成8.86亿元，占年初预算18亿元的49.2%，同比增长26.2%；非税收入完成4.92亿元，占年初预算8.08亿元的60.9%，同比下降23.3%。全县一般公共预算支出完成37.21亿元，占年初预算60.3%，同比下降13.3%。

2.县本级一般公共预算执行情况。乡镇财政收入全部上划县财政，全县一般公共预算收入执行情况即为县本级一般公共预算收入执行情况。上半年，全县一般公共预算支出完成37.21亿元，减去补助乡镇支出4.71亿元，县本级一般公共预算支出完成32.50亿元，占年初预算57.4%，同比下降13.4%。

（二）政府性基金预算执行情况

1.全县政府性基金预算执行情况。上半年，全县政府性基金收入完成5.35亿元，占年初预算6.8亿元的78.7%，同比增长303.6%。其中国有土地使用权出让金收入5.35亿元，占年初预算82.4%，同比增长340.1%。全县政府性基金支出完成13.27亿元，占年初预算100.0%，同比增长74.1%。其中，国有土地使用权出让金支出5.89亿元，占年初预算85.4%，同比增长489.2%。

2.县本级政府性基金预算执行情况。政府性基金收入全部实行县级财政管理，全县政府性基金收入即为县本级政府性基金收入。上半年，全县政府性基金支出13.27亿元，减去补助乡镇支出0.71亿元，县本级政府性基金支出12.56亿元，占年初预算94.6%，同比增长87.5%。

（三）国有资本经营预算执行情况

1.全县国有资本经营预算执行情况。上半年，全县没有发生国有资本经营预算收支。

2.县本级国有资本经营预算执行情况。全县预算执行情况即为县本级预算执行情况。

（四）社保基金预算执行情况

1.全县社保基金预算执行情况。上半年，全县社会保险基金收入完成17.64亿元，占年初预算70.1%。全县社会保险基金支出完成11.68亿元，占年初预算49.4%。

2.县本级社保基金预算执行情况。全县预算执行情况即为县本级预算执行情况。

（五）地方政府债务情况

上半年，全县新增政府债务29.02亿元，偿还到期债务10.67亿元，政府债务余额217.7亿元。

四、2026年财政重点工作落实情况

今年以来，全县财政工作紧紧围绕县委决策部署，围绕县人代会确定的目标任务，努力克服收入减少、支出增多等不利因素，积极主动工作，并取得一定成效。一是围绕预算管理，抓收入控支出。坚持开源与节流并举，一方面，围绕年度收入目标，分解收入任务，压实工作责任，强化收入调度，确保应收尽收，颗粒归仓，上半年，累计完成一般公共预算收入13.78亿元，同比增长2.6%。另一方面，从严控制支出，持续开展存量资金清理和压缩一般性支出，分月审核单位用款计划，杜绝超进度、无预算支出，上半年，累计盘活存量资金0.9亿元、压缩支出0.2亿元。二是围绕长远规划，重投入助发展。落实“十五五”规划实施，拨付资金5.15亿元，用于钼矿开发前期费用支出，努力打造县域经济新高地；拨付资金1.04亿元，兑现全国统一大市场规定前招商引资政策，打造诚信政府；积极争取革命老区转移支付、常态化帮扶、重点生态功能区、中央扩大内需项目及“两重”“两新”等项目资金，支持县域经济高质量发展。三是围绕乡村振兴，强“三农”夯基础。落实资金1.13亿元，支持城乡环卫、公交、供水等“一体化”建设，推动城乡基本公共服务均等化走深走实；落实资金2.91亿元，支持乡村道路、农田水利、特色产业等建设，进一步夯实全县“三农”发展基础；全面落实国家强农惠农补贴政策，累计通过“一卡通”发放各类补贴资金3.53亿元，全县无迟发或挪用惠民资金行为发生。四是围绕社会稳定，防风险守底线。坚持“三保”支出在财政保障中的优先顺序，及时兑付教育、民政、医疗等民生资金，按时发放机关事业单位人员工资及社保待遇，维护社会稳定；制定财政资金支出管理办法，加强财政库款管理，按轻重缓急程度兑付资金，确保不触及库款限额红线的同时，保障重点支出需求。加强债务管理，主动扛起政府债务化解责任，通过预算安排、展期、置换等形式，提前谋划债务偿还，防范债务逾期风险。五是围绕科学理财，抓改革促提升。持续深化零基预算改革，落实财政支出政策定期清理机制，坚决打破支出固化僵化格局，上半年，全县取消支出政策13条、优化支出政策10条。加强政府投资项目管理，建立重大项目事前财政承受能力评估机制，对部分项目暂缓实施，坚决做到“量财办事、量力而行”。全面统筹政府资产资源，制定资产“大统筹”方案，实现资源变资产、资产变资金，上半年，全县国有资产处置1.46亿元。深化预算绩效管理，选择重点单位和重点项目开展绩效评估，推进绩效评价和结果应用，提高预算编制科学性。六是围绕规范管理，严监督盯重点。深化财会监督，聚焦重点项目、重点资金、重点单位开展专项检查，发现问题591个，涉及资金2705万元。推动财会监督与审计监督、巡察监督贯通，建立问题台账，抓好违反预算收支、会计基础、国有资产管理等问题的整改。扎实开展财经纪律重点问题检查，充分利用预算管理一体化平台等数智化手段，跟踪财政资金使用，防止以拨代支、挤占挪用等行为发生，形成监管闭环，确保财政资金安全规范使用。

下半年，全县财政工作将以抓收入控支出、兜底线防风险、重改革促提升为重点，抓好以下工作：一是保障财政平稳运行。持续深挖财政收入潜力，加大对上争取力度，努力做大财政蛋糕，切实提升保障水平；坚持“以收定支”“量财办事”，持续优化财政支出结构，严格财政资金支出管理，按“三保”、还本付息、上级转移支付项目等顺序安排支出，防止支出失控引发风险事件。二是严守财政风险底线。兜牢兜实“三保”底线，强化“三保”支出优先位置，在“三保”支出没有保障情况下，不安排其他支出。严格政府债务管理，全面摸排年内到期债务，提前筹集偿债资金，按期偿还到期债务，维护政府良好信誉。强化地方金融监督，常态化开展防范非法集资整治行动，坚决守住不发生区域性金融风险。三是持续深化财政改革。深化零基预算改革，进一步完善“项目需要库”“资金供给库”建设，深入推进财政资金整合，将每一分用在刀刃上；深化预算绩效管理，健全“事前评估+事中监控+事后评价”预算绩效全周期闭环管理机制，开展重大项目事前评估论证，强化绩效评价结果运用，推动“花钱必问效、无效必问责”工作落实。