金寨县2024年1-9月预算执行情况分析

金寨县2024年1-9月预算执行情况分析

一、全县预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入

1-9月，全县一般公共预算收入完成187083万元，同比增收198万元，增长0.11%。其中税收收入完成129448万元，同比减收2720万元，减少2.06%，占比69.19%；非税收入完成57635万元，同比增收2918万元，增长5.33%，占比30.81%。

税收收入项目情况如下：增值税86415万元，同比减收3040万元，下降3.40%；企业所得税8861万元，同比增收2001万元，增长29.17%；个人所得税1448万元，同比减收1118万元，下降43.57%；资源税1131万元，同比减收294万元，下降20.63%；城市维护建设税6636万元，同比减收465万元，下降6.55%；房产税4656万元，同比增收1472万元，增长46.23%；印花税2576万元，同比增收489万元，增长23.43%；城镇土地使用税3758万元，同比减收6万元，下降0.16%；土地增值税2440万元，同比增收40万元，增长1.67%；车船税2237万元，同比减收1572万元，下降41.27%；耕地占用税3991万元，同比增收3403万元，增长578.74%；契税5281万元，同比减收3642万元，下降40.82%；环境保护税18万元，同比增收12万元，增长200%。

非税收入项目情况如下：专项收入15506万元，同比增收4662万元，增长42.99%；行政事业性收费收入4622万元，同比减收4217万元，下降47.71%；罚没收入17024万元，同比增收6448万元，增长60.97%;国有资产（资源）有偿使用收入17806万元，同比减收1683万元，下降8.64%；捐赠收入1829万元，同比减收1572万元，下降46.22%；政府住房基金收入205万元，减收33万元，下降13.87%；其他收入643万元，同比减收687万元，下降51.65%。

2.一般公共预算支出

1-9月，全县一般公共预算支出578597万元，完成预算72.33%，同比减少108921万元，下降15.84%。

支出分大类完成情况：一般公共服务支出49747万元，同比下降4.44%；国防支出268万元，同比下降41.99%；公共安全支出13569万元，同比下降20.48%；教育支出95726万元，同比增长2.97%；科学技术支出8765万元，同比增长20.22%；文化旅游体育与传媒支出3800万元，同比减少10.34%；社会保障和就业支出81158万元，同比下降49.42%；卫生健康支出28108万元，同比下降33.76%；节能环保支出2130万元，同比下降27.53%；城乡社区支出105568万元，同比下降27.16%；农林水支出117896万元，同比增长4.02%；交通运输支出33979万元，同比增长337.14%；资源勘探工业信息等支出1523万元，同比下降15.34%；商业服务业等支出486万元，同比下降61.37%；金融支出0万元，与去年同期一致；自然资源海洋气象等支出1388万元，同比下降25.42%；住房保障支出14798万元，同比下降16.86%；粮油物资储备支出492万元，同比增长7.66%；灾害防治及应急管理支出3907万元，同比增长97.82%；债务付息支出15289万元，同比下降6.89%。

（二）政府性基金预算执行情况

1.政府性基金收入

1-9月，全县政府性基金收入36671万元，完成年初预算29.81%，同比下降44.63%。其中国有土地使用权出让收入35451万元，同比下降38.62%。

2.政府性基金支出

1-9月，全县政府性基金支出181660万元，完成年初预算148.31%，同比减少26.87%。其中，国有土地使用权出让收入安排的支出55847万元，同比下降19.19%。

（三）国有资本经营预算预算执行情况

1.国有资本经营预算收入

1-9月，全县国有资本经营预算收入46950万元，完成年初预算33.54%，同比下降74.65%。

2.国有资本经营预算支出

1-9月，全县国有资本经营预算支出1350万元，完成年初预算13.50%，同比下降86.50%。

二、财政运行情况分析

（一）收入增速持续回落。1-9月税收收入累积完成187083万元，较上年增收198万元，增长0.11%，其中企业所得税增幅较大，对税收收入增长拉动明显；税种减少最明显的为契税，主要减收因素为去年同期集中办证入库抬高同比基数，同时受房地产行业持续下行影响，房产销量较低。非税收入由负转正，有效弥补收入缺口。受库款限制，支出强度减弱，一般公共预算支出差均衡进度2.67个百分点。

（二）重点支出保障有力。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，制定月度库款支出保障表，确保工资按时发放和机关正常运转，强化资金统筹调度，优先保障各类民生补助资金和重点项目的资金需求。1-9月，全县“三保”支出248186万元，支付进度78.25%，高于序时进度3.25个百分点。

（三）支出进度降幅回升。面对今年凸显的收支矛盾，通过积极向上争取相关资金、盘活存量资金、压减一般性支出等有效措施，保障了各项重点支出需求，1-9月，一般公共预算支出减少15.84%，降幅有所回升。切实兜牢民生底线，统筹资金解决好人民群众反映强烈的各类民生问题，以稳就业、发展教育、推进医疗改革、提高养老保障精准发力，1-9月，全县财政用于民生方面支出494294万元，占一般公共预算支出的85.43%。

三、下步工作打算

（一）统筹抓好收支管理。收入方面，持续加强税源监控、收入征管，着力抓重点税源、主体税种征管。支出方面，强化预算执行管理，统筹有限库款，突出重点强保障，支持“三保”优先，尽力保障重点任务落实和重点项目实施，切实压减一般性支出，坚决取消各类低效或无效支出，避免国库资金闲置浪费。根据当前财政收入形势，预计1-10月份一般公共预算收入降幅4%。

（二）调整优化支出结构。按照“压一般、保重点”的原则，对一般性开支要严格控制和压缩，减少预算追加，降低政府的运行成本。同时保证重点支出，继续贯彻“三保”支出需要，发挥财政性资金对社会稳定的保障作用，确保社会稳定。进一步加强财政预算绩效管理工作，实行部门预算编制与绩效评价结果挂钩，加大财政资金跟踪问效力度，提高财政管理水平。

（三）强化财政风险管控。切实兜牢“三保”底线，完善“三保”预算审核、监控、应急处置机制。加强政府债务管理，确保年度化解目标如期完成，确保不发生系统性风险。同时，切实做好专项债券发行工作，督促相关部门加快债券使用进度，推进形成实物工作量。积极推进预算执行监督，有序开展预警信息处理、问题核实整改、制度修订完善等监督管理工作，切实提高财政资金规范化、精细化管理水平。