金寨县文化旅游体育局2020年部门决算中项目绩效评价报告

金寨县文化旅游体育局2020年部门决算中

项目绩效评价报告

一、预算绩效管理工作开展情况。

1、项目支出绩效自评和部门评价。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2020年度纳入部门预算的项目支出开展了绩效自评，共6个项目，涉及资金235万元，占项目预算总额的95.92%。从评价情况看，项目立项符合部门职责和相关管理规定，项目目标完成情况较好，达到预期绩效目标。

组织对“旅游工作经费”“文化旅游专项业务费”“历史文物馆专项经费”“图书购置和图书馆运行经费”“体育工作经费”“红军纪念园运行维护费”6个项目开展了部门评价，涉及资金235万元。以上项目由我部门自行组织开展绩效评价。从评价情况看，预算编制合理，绩效目标明确，资金使用、财务管理、使用效益等较好完成了年初确定的绩效目标任务。

2、部门整体支出绩效自评

组织对2020年度部门整体支出开展绩效自评。2020年，金寨县文化旅游体育局全年预算数为1138.51万元，执行数为9532.72万元，完成预算的837.3%。评价结果显示，预算编制合理，整体支出符合单位职责和相关管理规定，完成情况良好，绩效总体评价为“优”，资金的使用和效果达到年初预期的绩效目标。

二、部门决算中项目绩效自评结果。

金寨县文化旅游体育局在2020年度部门决算中反映“旅游工作经费”“文化旅游专项业务费”“历史文物馆专项经费”“图书购置和图书馆运行经费”“体育工作经费”“红军纪念园运行维护费”6个项目绩效自评结果。

1、旅游工作经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。全年预算数为40万元，执行数为40万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是加强项目的日常监管，资金使用规范、充分发挥资金使用效益，社会、经济效益,全面完成各项工作任务；二是开展外出推介会,积极利用各种形式进行旅游宣传,加强全县旅游市场管理。

2、文化旅游专项业务费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。全年预算数为65万元，执行数为65万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：用于全年误餐、体检、加班、扶贫差旅费等。

3、历史文物馆专项经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。全年预算数为20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是加强项目的日常监管，资金使用规范、充分发挥资金使用效益，社会、经济效益；二是完成历史文物馆日常保护和管理。

4、图书购置和图书馆运行经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。全年预算数为40万元，执行数为40万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是加强项目的日常监管，资金使用规范、充分发挥资金使用效益，社会、经济效益；二是完成图书分馆日常运行需要及每年度新增图书馆藏任务。

5、体育工作经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。全年预算数为50万元，执行数为50万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是确保公益彩票安全运营，促进彩票市场健康发展；二是确保体育场馆正常开放运行。

6、红军纪念园运行维护费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。全年预算数为20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是加强项目的日常监管，资金使用规范、充分发挥资金使用效益，社会、经济效益；二完成红军纪念园正常开放运行任务。

三、部门评价项目绩效评价结果。

2020年度旅游工作经费项目绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况。

为完成金寨县文化旅游体育局相关职能，组织实施文化旅游体育资源普查、挖掘、保护和利用工作，指导重点旅游区域、目的地和线路的规划开发，推进假日旅游、乡村旅游和红色旅游工作；拟订并实施旅游区、旅游设施、旅游服务、旅游产品等方面的标准并组织实施；对县级文化旅游体育各类项目资金进行管理，监测全县文化旅游体育经济运行；负责对有关行业统计及信息发布。县旅游工作经费项目预算金额40万元，2020年度实际支出40万元，完成100%，该项目专项资金主要用于全县旅游项目规划、建设、综合服务管理需求，截止2020年12月底，全县旅游工作项目规划科学合理，项目建设有序进行，均通过良好评价。    

（二）项目绩效目标。

 按照县委、县政府总体要求，全面完善政府投资项目库建设，坚持精准动态调整，加强项目的日常监管，资金使用规范、充分发挥资金使用效益，社会、经济效益明显，全面完成各项工作任务，实现了项目编制科学合理，旅游项目建设有序进行。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

按照县财政部门预算支出绩效评价要求，对涉及纳入部门预算的所属单位的县级项目支出绩效和部门整体支出绩效开展评价工作。绩效评价的目的是为了推进全过程预算绩效管理，提升财政资金使用效率和政府部门管理水平。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等。

本次指标体系设立以《安徽省财政支出绩效评价指标框架》的通知（财绩〔2016〕627 号）为参考，从中选取最能体现评价对象特征的共性指标，并针对部门特点，另行设计具体的个性绩效评价指标，对评价指标设定遵循相关性、重要性、可比性、系统性、经济性原则。所有评价指标按权重设定了科学合理的分值，确定了相应的评价标准，并对评价指标的内容做出说明，形成完善的绩效评价指标体系。标准分值为 100 分，其中：决策 20 分，过程 20 分，产出 30 分，效益 30 分。评价计分采取百分制，评价结果分为优、良、中、差四个等 级：综合评价得分 90 分以上（含 90 分），绩效级别评定为优；综合评价得分 80-90 分（含 80 分），绩效级别评定为良；综合评价得分 60-80 分（含 60 分），绩效级别评定为中；综合评价得分60 分以下，绩效级别评定为差。

（三）绩效评价工作过程。

由部门牵头召开专门会议，组织开展绩效评价工作，业务科室根据年初设定的绩效目标，对照 2020 年度项目工作开展、资金使用、财务管理、产生的效益等情况进行评价，财务科结合项目实际完成情况，通过定性与定量相结合完成此次评价工作。

三、综合评价情况及评价结论

经评价，2020 年度县旅游工作管理经费总体完成情况较好，预算制合理，整体项目效果较好。本次绩效评价综合得分为 93 分，评价等级为“优”。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。

项目立项符合国家法律法规和相关政策。按照规定的程序申请采购，材料符合相关要求，预期产出效益符合正常的业绩水平，与预算确定的资金量相匹配。但项目预算支出明细表分项支出填列不够准确；项目绩效目标编制内容不全面，设置较笼统，个别指标值与内容对应不够匹配。

（二）项目过程情况。

县旅游工作项目管理经费实际到位资金 40 万元，实际支出资金40 万元，预算执行率40万元/40万元×100 =100 。资金拨付手续完整，资金支出符合预算批复的用途。财务审批流程严格按资金管理办法执行，资金支付管理资料真实、合法、完整。但需进一步加强项目执行、成果验收、资料归档等方面的要求。

（三）项目产出情况。

截止2020年12月底，全县旅游工作项目规划编制科学合理，项目建设有序进行，各项指标均评价良好，但还需要持续不断地扎实推进和加强项目建设调度力度。

（四）项目效益情况。

近五年来，县委、县政府始终将“旅游富县”作为五大发展战略之一，将旅游作为战略性支柱产业来抓，加快建设旅游强县和全域旅游示范区，提出了建设“红色旅游名城、绿色旅游名县和全国重要的旅游目的地”的奋斗目标。突出项目建设，夯实旅游发展新基础；创新融合业态，激发旅游发展新动能强化宣传营销，展示金寨旅游新形象。

四、主要经验及做法

一是领导高度重视是关键。为更好地落实财政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10 号），按照《安徽省省级项目支出绩效单位自评操作规程》和《安徽省省级项目支出绩效财政评价和部门评价操作规程》（皖财绩〔2020〕1603 号）的文件要求，我单位领导高度重视，听取有关汇报，并以财务科为主要牵头部门，按年初设定的项目绩效目标情况，高质量的开展绩效评价工作。

二是完善管理制度是基础。通过绩效评价找出项目运行中存在的问题及其形成的原因，完善项目管理制度，规范项目资金使用，进一步提高财政资金支出透明度和使用效率。

三是注重绩效管理是根本。科学合理的编报项目绩效目标，严格执行项目管理程序及政府采购制度等，保证项目资金使用合规，既能满足节约办事的要求，又推进了机关工作的有序开展。

五、存在问题及原因分析

存在问题是评价指标体系不够完善，评价内容不够全面，难以满足不同层面和不同性质的绩效评价需求，不利于后期对项目进行跟踪与考核。主要原因是部分绩效目标设置不够精细，体现项目效果的个性指标和标准上针对性不强，特别是效益指标定性指标多定量指标少，主观判断的多，具体可衡量的少。

七、有关建议

一是提高预算编制的准确性，强化绩效目标管理。根据项目年度工作内容和总体目标，合理编制、细化预算，结合实际情况，科学合理设置绩效目标和绩效指标，确保指标设置能够全面体现工作任务的主要产出和效益。

二是规范预算资金使用，强化预算执行与监督。合理安排预 算资金使用，加强预算执行监管和执行情况分析，及时掌握项目绩效实现情况和资金支出进度，严格按照支出计划安排支出，确保执行进度与序时进度相匹配。

三是完善项目管理制度，强化制度的有效实施。建立覆盖项 目执行、成果验收和资料归档等全过程的管理措施，实现财政资金科学化、精细化管理，并在项目实施过程中督促落实，不断完善项目组织管理机制，有效发挥项目效益。