金寨县文化旅游体育局2023年度转移支付项目支出绩效自评表和自评报告

文化人才专项经费项目支出绩效自评报告

一、基本情况

（一）项目概况。根据《安徽省财政厅关于下达2023年文化人才专项经费预算的通知》皖财教〔2023〕515号文件，金寨县文化旅游体育局严格按照《安徽省省级部门预算绩效目标管理暂行办法》等相关要求，统筹安排使用省级转移支付资金，推动地方公共文化体系建设，满足人民群众精神文化需求。省级转移支付文化人才专项资金14.1万元，2023年度实际支出14.1万元，完成率100%，资金主要用于2023年度乡村文化特派员队伍建设工作。具体资金管理由金寨县文化旅游体育局和金寨县财政局共同监督。

（二）项目绩效目标。2023年度省级转移支付资金项目总目标为切实加强乡村文化人才队伍建设，有效提升群众文化活动效能，助力乡村文化振兴。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。为切实加强乡村文化人才队伍建设，有效提升群众文化活动效能，助力乡村文化振兴，2023年度我县投入打造了乡村文化特派员项目，选派文化特派员前往全县23个乡镇组织开展文化活动。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等。绩效评价遵循科学公正、统筹兼顾等原则，结合项目特点，统一确定绩效评价项目的绩效评价指标体系。本次绩效评价通过政策研究、实地调研等多种方式开展。

（三）绩效评价工作过程。为确保绩效评价工作的客观公正，评价工作组严格按照绩效评价工作程序组织实施绩效评价工作。通过组建评价工作组、现场调研、收集资料、研究制定指标体系、召开专家论证会等完成绩效评价，撰写自评报告。

三、综合评价情况及评价结论

经综合评价，2023年度省级转移支付文化人才专项资金项目完成情况良好，整体项目效果好。本次绩效评价综合得分为100分。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

1.项目立项情况

立项依据充分性。省文化和旅游厅《关于做好 2023 年度文化人才服务支持艰苦边远地区和基层一线专项实施工作的通知》实施，项目立项依据充分。

立项程序规范性。根据《安徽省财政厅关于下达 2023 年文化人才专项经费预算的通知》《安徽省文化和旅游厅关于下达 2023 年文化人才专项经费的通知》等有关文件要求，经我局上报市文化主管部门立项，立项程序规范。

2.绩效目标情况

绩效目标合理性。该项目指标是依据《安徽省省级部门预算绩效目标管理暂行办法》相关要求进行设置，绩效目标合理。

绩效目标明确性。该项目设置了数量、质量、时效、成本、社会效益、可持续影响和满意度等指标，绩效指标明确且均量化，与实际工作内容相符合。

（二）项目过程情况

1、资金到位率。2023年度省级转移支付文化人才专项资金年初预算安排14.1万元，资金实际到位14.1万元，资金到位率100%。

2、预算执行率。2023年度省级转移支付文化人才专项资金年初预算安排14.1万元，资金预算实际支出14.1万元，预算执行率100%。

3、资金使用合规性。该项目资金使用依照《安徽省省级部门预算绩效目标管理暂行办法》等财务管理制度执行，未发现截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，资金使用合规性较好。

（三）项目产出情况

1.产出数量指标完成情况

该项目数量指标设置为“招募文化特派员数量14人，一年内下乡村10次，每次下乡3天”，已全部完成。

2.产出质量指标完成情况

该项目质量指标设置为“专项活动经费发放率100%，政策宣传完成率100%，辅导开展群众文化活动水平明显提高”，根据项目验收资料，质量指标完成情况较好。

3.产出时效指标完成情况

该项目时效指标设置为“补贴资金发放12月底前完成”，项目在2023年底完成全部补贴资金发放。

4.产出成本指标完成情况

该项目成本指标设置为“文化特派员工作补贴14.1万元”，根据拨付凭证，成本指标已全部完成。

（四）项目效益情况。

1、社会效益：项目实施以来，我县人才队伍质量明显提升，推动乡村文化振兴工作有效发展，切实提高了乡村群众文化活动积极性。

2、可持续性影响：项目实施对提升乡村文化人才队伍服务能力、为群众提供可持续公共文化服务水平都有明显增益。

五、主要经验及做法

一是加强组织领导。按照《安徽省省级项目支出绩效单位自评操作规程》和《安徽省省级项目支出绩效财政评价和部门评价操作规程》（皖财绩〔2020〕1603 号）的文件要求，我单位领导高度重视，听取有关汇报，并以财务科为主要牵头部门，按年初设定的项目绩效目标情况，高质量的开展绩效评价工作。

二是强化监督管理。县文旅体育局会同县财政局全程参与监督管理，规范项目资金使用，进一步提高财政资金支出透明度和使用效率。

六、存在问题及原因分析

主要存在评价指标体系不够完善，评价内容不够全面，不利于后期对项目进行跟踪和评估。主要原因是前期缺乏对项目整体设计，后期下达资金与预算资金出现偏差，部分绩效目标随之调整，个别指标主观判断较多，可衡量值少。