金寨县天堂寨镇2023年天马中型灌区续建配套和节水改造项目支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等。

天马中型灌区项目主要包括：后畈村维修楼坊塘、楼坊堰、方家湾堰、新建寨上护岸，杨山村维修中湾塘和泗河村新建连畈护岸、连畈堰；为推进八一、天马、泗河3个中型灌区农业水价综合改革工作，下达资金42万元，其中天马灌区资金6万元，主要用于灌区工程维修养护、计量设计安装等，资金具体由乡镇统一支付，2023年11月底完成全部工作任务。

（二）项目绩效目标。总体目标主要是用于灌区工程维修养护、计量设施安装；阶段性目标主要是乡镇政府作为农业水价综合改革工作的责任主体，对前期项目申报、实施及建后管护负直接责任，在实施过程中，严格执行项目建设内容、建设地点，严格资金管理，保证专款专用。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

1.绩效评价目的

绩效评价是为落实全面实施预算绩效管理要求，不断提高资金使用效益，根据设定的绩效目标，运用科学、合理的预算绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的产出和效果进行客观、 公正的评价。
     2.绩效评价对象
    本报告绩效评价对象为天马灌区农业水价综合改革项目

3. 绩效评价范围
  本报告绩效范围为2023年度。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

1.绩效评价原则

科学规范、统筹兼顾、激励约束、公开透明。

2.评价指标体系

3.评价方法

天马灌区农业水价综合改革项目绩效评价方法采用因素法对该绩效目标各指标逐项进行评价分析，总分100分，自评得分为三级指标实际得分的总和。

4.评价标准

天马灌区农业水价综合改革项目绩效评价采用计划标准对绩效指标完成情况进行比较。

（三）绩效评价工作过程。

1.及时部署分工。按照金寨县财政局关于开展2023年度预算支出绩效单位自评和部门评价工作的通知》3要求，及时做好本单位2023年预算绩效自评分工，制定自评工作计划。

2.精心组织实施。按照自评计划校实有关情况，总结全年项目完成情况，严格按照评价要求和项目特点选用评价方法开展综合分析。
   3. 撰写相关文字材料。按照财政部门要求，编写《项目支出绩效自评表》 《项目支出绩效议价报告》。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

 四、绩效评价指标分析（可附表进行分析）

（一）项目决策情况。

1.项目立项

该项目为特定目标类项目，非一次性项目，根据《安徽省财政厅关于提前下达2023年中央财政水利发展资金预算的通知》（皖财农〔2023〕1249号）、县水利局整改报告和农业股《关于拨付天堂寨镇等3个乡镇2023年中央财政水利发展资金的函》下达。
  2.绩效目标
  该项目绩效目标设定合理，符合客观实际，能够特定目标类项目工作特点，各级绩效指标明确，能够反映目标完成情况，且清晰、细化、可衡量。
  3.资金投入
  该项目年度预算基本满足了实际需要，并按照“过紧日子”的要求落实了 预算核滅，基本保证了天马灌区农业水价综合改革项目的有序进行，预算编制科学，资金分配合理。

（二）项目过程情况。

   （三）项目产出情况。

（四）项目效益情况。

五、主要经验及做法

认真组织学习县财政印发的各类预算绩效管理文件，财政中心及相关业务部门共同研究绩效目标指标设定以及完成情况，做到客观、公正评价。但该项目实施过程中受天气等不可抗力因素的影响，项目建设工期较长，交付时间相对较晚。

六、存在问题及原因分析

1.加强与项目前期有关部门及乡镇的沟通与协调工作，着力化解项目落地的主要制约因素，为项目落地提供强有力保障。

2.强化与各部门对接，督促各部门采取更加扎实有效措施，着力破解项目实施过程中遇到的各种难题，全力加快能源领域项目建设步伐。

 3.加强督查通报本领域项目落实推进情况、困难问题的协调解决情况。

七、有关建议

1.建立绩效管理工作定期汇报分析制度，及时发现工作中存在的问题，研究提出解决问题的措施和办法。
     2.要密切跟踪检查绩效目标完成情况，对于不能按时保质完成任务的，要加强督办，逐项落实。
     3.建立健全财政绩效评价指标体系，加强工作人员的业务培训和财政绩效管理信息化建设，加大绩效评价结果的运用。
      4.继续按中央八项规定、新预算法、会计基础工作制度等进一步加强业务经费的使用管理；对各项任务的完成认真跟踪落实；按责任分工到人，使有限的工作经费发挥最实在的效益。