金寨县油坊店乡2024年乡财政预算编制说明

金寨县油坊店乡

2024年乡财政预算编制说明

二O二三年十二月

2024年油坊店乡财政预算编制说明

根据《预算法》和《安徽省预算审查监督条例》等法律法规的规定，按照县财政局2024年部门预算编制方案要求，结合本乡2024年工作实际，编制本乡部门预算。

一、总体要求

坚决落实过紧日子要求，严控一般性支出；强化预算绩效管理，提高财政资源配置使用效率；防范化解地方政府债务风险，确保财政运行平稳可持续；加强新时代财会监督，严肃财经纪律，硬化预算约束，为实施绿色振兴赶超发展战略提供坚实财政保障。

二、基本原则

（一）坚持量力而行、尽力而为。坚持有多少钱办多少事，建立该保必保、应省尽省、讲求绩效的资金安排机制,把落实县重大决策部署作为预算安排首要任务，足额纳入政府预算安排，确保各项重大战略任务保障到位。

（二）坚持统筹兼顾、保障有序。按照应保尽保、应压尽压、能缓则缓的原则，优先保障“三保”、基本公共服务、全力保障乡村振兴等重点领域支出。牢固树立过紧日子思想，大力压减 “三公经费”、会议费、培训费等一般行政性支出，确保财政收支平衡。

（三）坚持绩效优先、厉行节约。健全以绩效为导向的预算安排体系，推进预算和绩效管理一体化。

（四）坚持公平公正、公开透明。严格执行国库集中支付制度，强化预算执行监控，严禁无预算超预算支出，切实维护预算严肃性。在依法接受人大监督、审计监督的基础上，按照“公开为常态、不公开为例外”原则，对政府预算和部门预算实行常态化公开，接受社会公众监督，增加预算管理透明度。

三、机构设置和人员情况

本乡机构由 1个行政单位、5个事业单位、10个行政村组成，本年度机构和人员情况（以9月份工资发放为准）：

2024年乡财政预算安排情况及增减变化情况

一、2024年乡财政预算收入总体情况

根据《金寨县财政局关于下达第八轮财政体制基数的通知》（金财农村【2022】239）号文件，2024年乡财政一般公共预算收入1925.75万元。

二、2024年乡财政预算支出总体情况

（一）按部门（单位）分：

  1、乡政府 1485.75万元；

  2、对村委会补助 440万元；

    总计支出：1925.75万元

（二）按支出项目类别分：

2024年乡财政支出预算总额 1925.75万元，其中基本支出1278.87万元，项目支出646.88万元。

（三）按支出功能分类分：

1、一般公共服务支出1191.24万元；

3、社会保障和就业支出171.92万元；

4、卫生健康支出38.26万元；

7、农林水支出440万元；

8、住房保障支出元84.33万元；

总计支出：1925.75万元

    三、2024年基本支出预算安排情况说明

基本支出（人员类项目）。包括工资福利支出、定额公用支出和对个人和家庭的补助支出。总金额1278.87万元，具体项目情况说明如下：

（1）工资福利支出合计1030.17万元，其中:基本工资282.07万元、津补贴97.94万元、绩效奖金225.93万元、第13个月工资9.7万元、事业单位绩效工资87.13万元、机关事业单位养老保险缴费112.44万元、职业年金56.22万元、基本医疗保险缴费33.38万元、公务员医疗补助10.96万元、其他社保缴费（含失业保险、工伤保险及残疾人就业保障金）6.65万元、住房公积金84.33万元、伙食补助费23.4万元。①基本工资、津贴补贴、绩效工资：以2023年9月份工资为基数核定，实行县财政统一打卡发放和结算；②年终一次奖金（第13个月工资）：行政工作人员按一个月基本工资核定。③绩效奖金：在职人员绩效奖金，按照县编委批准的在编在岗人数和市财政、人社部门核定的标准计算；④社会保障缴费：包括养老、医疗、失业、工伤、公务员医疗补助等社会保险费和残疾人保障金。机关事业单位养老保险按在职人员工资总额（国标工资+津贴补贴+生活性补贴+工作性补贴+绩效工资+年终一次性奖金+在职人员绩效奖金）16%核定；基本医疗保险按在职人员工资总额（不含在职人员绩效奖金）7%核定；已参保事业单位的失业保险按事业人员工资总额0.5％核定；机关事业单位工伤保险按在职人员工资总额0.2%核定；公务员医疗补助按机关事业单位在职人员工资总额2%核定，退休人员按2023年9月份基本养老金2%核定；大病救助按县编委批准的在编在岗人数、退休人员实有人数每人每年144元核定；残疾人保障金按县编委批准的在编在岗人数每人每年500元核定。⑤职业年金缴费：按机关事业单位在职人员工资总额8%核定，2024年退休人员做实部分县财政统一预留。⑥住房公积金：按单位在职人员工资总额12％核定。⑦伙食补助：按县编委批准的在编在岗人数每人每年3600元核定。

（2）公用支出（公用经费类项目）145.68万元。包括综合定额和单项定额。综合定额（公用经费类项目），按在编在岗人员每人每年1.5万元核定。主要用于办公费12万元、印刷费1.5万元、水费2万元、电费5万元、邮电费10万元、会议费10万元、公务接待费40万元、委托业务费10万元、工会经费14.06万元（按在职人员工资总额2％核定）、公务用车运行维护费18万元。个人交通补贴20.76万元，按2023年9月份财政统发数核定，县财政统一打卡发放和结算；福利费0.42万元（按县编委批准的在编在岗人数及离退休人员实有数每人每年42元核定）。

（3）对个人和家庭的补助支出合计103.02万元。包括退休费、退职费、遗属生活补助。其中民师退养4.26万元，遗属补助26.29万元、退休医疗费4.87万元、退休绩效奖金67.59万元（退休人员绩效奖金，按照同职务在职人员基础绩效奖金标准的85%计算）。

四、2024年项目支出预算安排情况说明

根据第八轮体制基数和上级要求，结合财力可能，2024年共安排项目支出 6项，总金额 646.88万元，具体项目情况说明如下：

1、2024年村级支出440万元，其中：村干部及村民组长报酬300万元（其中村干部报酬根据《关于进一步明确村干部报酬待遇的通知》（金组〔2022〕16号）文件精神，按照村书记4480元/月、一般干部3590元/月、大学生村官4310元/月核定，村民组长及监督组补助按照27万元/年核定）、村级运转办公费80万元、村干养老保险及公积金60万元。

2、劳务派遣人员经费70万元。主要是支付10名政府购买服务人员工资及福利。

3、老有所学专项经费19万元。包括办公费19万元。

4、人大工作经费10万元。包括办公费10万元。

5、乡村振兴专项工作经费47.88万元。包括办公费17.9万元、公务接待费30万元。

6、综治维稳工作经费60万元。包括办公费及综治人员补贴60万元。

五、政府采购预算编制情况

主要用于乡政府及各部门采购办公设备4万元。