金寨县花石乡2023年度项目支出绩效自评表和自评报告

项目支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况。

我乡2023年在县委、县政府正确领导下，在县财政局的精心指导下，圆满完成各项财政工作任务，全年实现财政收入2524.81万元，实现支出2524.81万元，执行率100%。很好地服务了地方经济发展，保障和改善了民生，大力促进了巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。

 （二）项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标。

1、总体目标

（1）提高公共服务水平，及时完成单位职能任务，提高单位公共服务水平，促进就业，维护社会秩序，营造良好生产生活环境，促进社会和谐稳定。

（2）带动受益脱贫户持续增收，为更多群众提供了就业岗位，推动我镇农业产业工作和乡村振兴工作的开展，集体经济项目带动产业发展，实现村集体经济大幅增收，基础设施项目持续为群众生活提供便利，群众幸福感、满意度进一步得到提高。

（3）全面提升农村人居环境质量，改善生态和生活环境、减少污染，维护生态平衡。

（4）保障政府机关和行政执法正常运行，有效履行职能和职责，服务人民群众。

2、阶段性目标

通过基础设施建设改善周边居民生产生活出行条件，促进生产发展、脱贫致富；通过农业产业项目和集体经济项目，以农业务工、订单收购等方式带动脱贫户增收。我乡通过随机对周边群众进行满意度调查，群众满意度显著提高达98%，对政府工作表示支持。群众满意度、获得感、幸福感不断提升。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

1、目的：全面总结资金项目实施情况，真实、客观、完整评价绩效目标任务完成情况

2、对象：花石乡人民政府

3、范围：行政运行项目

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等。

1.绩效评价原则

（1）科学规范原则。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，合理确定绩效目标和评价内容，运用简便有效、定量与定性分析相结合的方法进行评价。

（2）公正公开原则。绩效评价符合真实、客观、公正的要求，做到依据合法、标准统一、资料可靠、实事求是、公开透明。

（3）目标引领原则。绩效评价围绕项目的绩效目标、实施单位的履职目标两个方面开展，设置全面量化或可衡量的指标来评价项目绩效目标的实际完成情况。

（4）绩效相关原则。绩效评价围绕具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

2.绩效评价指标体系

本次评价指标体系遵照财政支出预算绩效评价操作规程的要求，考虑资金下达文件、预算申报和批复等文件设置。共设置决策、过程、产出和效益四个一级指标。

3.绩效评价方法

结合评价项目的具体情况，本次评价主要采用资料审阅、比较分析法、资金查验法、实地调查法等方法进行评价。从决策、过程、产出和效益四个方面，对项目资金的使用管理，综合效益等内容进行评价。

4.评价标准

本次评价标准采用了计划标准、历史标准，用于对指标完成情况进行比较。计划标准是根据年初制定的目标、计划作为评价标准；历史标准是参照历史数据，取前两年的平均值作为评价标准。评价采用百分制，各级指标依据其指标权重确定分值，评价人员根据评价情况对各级指标进行打分，最终得分由各级评价指标得分加总得出。根据最终得分情况将评价标准分为四个等级：优（得分≥90分）；良（80分≤得分﹤90分）；中（60分≤得分﹤80分）；差（得分﹤60分）。

5.评价抽样

该项目主要对项目的资金拨付、结算资料进行抽查；对单位的考核资料、记录进行查阅，以了解项目实施内容的情况和项目实施方的履职情况，并根据资料检查结果抽取部分村组进行实地查勘。

（三）绩效评价工作过程。

绩效评价工作过程主要为：开展项目前期调研，编制实施方案，方案征求意见及评价试点，实地评价，撰写绩效评价报告，绩效评价报告征求意见及修改完善，出具绩效评价报告。

1.开展前期调研：评价工作组充分收集资料，准确了解项目概况，多渠道收集项目背景资料，重点收集与评价项目相关的政策文件、资金分配文件、资金管理办法、项目实施方案、国家和行业标准数据。

2.实地评价：评价工作组根据评价工作方案，通过查阅资料、资料分析、现场勘查和访谈、综合评价等方式，对项目实施情况进行评价。

3.撰写绩效评价报告：汇总相关数据，分析整理绩效评价情况，撰写评价报告。形成绩效评价报告。

4.出具绩效评价报告：按规范要求出具绩效评价报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

本单位2023年自评项目54个，项目基本完成预定目标，达到了预期效果，项目效益明显。

四、绩效评价指标分析（可附表进行分析）

（一）项目决策情况。

1.项目立项规范性情况分析

根据我乡实际，开展行政运行工作。因此，项目立项有据可依，项目立项具有规范性。

2.预算资金执行率指标情况分析

2023年项目工作经费已足额到位，执行率为100%。

（二）项目过程情况。

1.资金执行情况；严格预算约束，严格资金供给渠道，严肃财经纪律，节约合理利用每一分财政资金，既保障了基层正常运转，又支持发展了地方经济，还促进了乡村振兴。资金执行率达100%。

2.资金管理情况分析：乡财政部门积极开展财务互审，确保财务处理规范合理，确保帐账相符、账证相符、账实相符，严格预算约束，严肃财经纪律，硬化指标控制，严明资金供给渠道，做到该保障的足额保障到位，不该供给的一分不支。

（三）项目产出情况。

1.确保人员经费供给。2023年度人员经费894.47万元，完成率100%。

2.注重公用经费保障，确保机关正常运转。完成公用经费保障目标183.68万元，完成率100%。

3.强化项目支出管理。完成项目支出目标565.2万元，完成率100%。

4.注重支出合理合规性。人员、公用经费支出合规率100%；项目支出合规率100%。

5.人员工资保障每个月15号之前发放；公用经费拨付及时，保障有力；项目建设按序时进度预拨，完工审计决算及时清算，追减结余指标。

6.合理利用资金，节约每一分财政资金，全年控制人员经费894.47万元，控制公用经费183.68万元，控制项目总成本在565.2万元。

（四）项目效益情况。

1.经济效益：有力保障了基层工作运转；切实保障改善了民生福祉；实现了公共脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接。

2.社会效益：基层社会得到了有效全面的治理。

3.生态效益：保护了绿水青山，切实保护了生态环境。

4.可持续影响完成情况分析：支持发展农村产业发展持续加强；社会治理得到更进一步加强；乡村振兴会及早实现。

五、主要经验及做法

（一）严把绩效目标编制质量关

合理设置绩效目标。围绕全乡职能职责定位、发展规划及三年中期财政规划设置年度部门整体绩效目标，认真开展指标审核。每年组织召开项目评审会，召开专题会议对每个项目的绩效目标和绩效指标的合理性、可行性进行审核，严把质量关。

（二）开展绩效运行监控，强化过程管理

按照“抓在经常、重在日常”的理念，加强对绩效运行监控和项目的日常检查。不定期对部分项目实行实地检查，核实项目绩效目标的完成情况，及时发现和纠正项目实施过程中存在的问题。

（三）预算绩效管理结果得到充分运用

将绩效运行监控情况、绩效自评和绩效评价结果与预算资金的安排相挂钩，凡是绩效目标不能按期实现、绩效自评和绩效评价结果较差、绩效评价过程中出现了资金无效或低效情况的项目和单位，由分管领导对项目负责人和相关单位进行问责，对下一年度预算资金实行扣减。

六、存在问题及原因分析

一是项目资金支出前松后紧，谋划不充分。部分项目工程款按施工进度支付工程款，实际过程中会受天气原因、工程质量、群众矛盾纠纷等不可抗力因素影响工程进度，导致资金支出进度没有达到预期，后期会加快资金支出进度。

二是预算编制和执行过程中的的科学性和严肃性还需要进一步加强。

七、有关建议

一是建立绩效评估体系。建立科学的绩效评估体系，对各项预算进行绩效评估，以便更好地了解预算使用情况和效果。

二是加强预算执行监督。加强对预算执行情况的监督，及时发现问题并采取措施解决，确保预算的有效使用。

三是加强预算编制管理。政府应该加强对预算编制的管理，确保预算编制的科学性和合理性，避免出现预算浪费和冗余。

四是加强预算信息公开。政府应该加强对预算信息的公开，让公众了解预算的使用情况和效果，提高政府的透明度和公信力。

五是加强预算执行过程中的风险管理。政府应该加强对预算执行过程中的风险管理，及时发现和化解风险问题，确保预算的安全和有效。

六是加强预算执行过程中的监督和评估。政府应该加强对预算执行过程中的监督和评估，及时发现问题并采取措施解决，确保预算的有效使用。

七是加强预算执行过程中的沟通和协调。政府应该加强与各部门之间的沟通和协调，确保预算的有效执行和实现预算目标。

八是加强预算执行过程中的人员培训。政府应该加强对预算执行人员的培训，提高绩效管理能力和水平，确保预算的有效使用。

九是加强预算执行过程中的信息化建设。政府应该加强对预算执行过程中的信息化建设，提高预算管理的效率和精度。