金寨县中药（西山药库）产业发展中心

2025年度部门决算

2026年8月

目  录

第一部分 金寨县中药（西山药库）产业发展中心概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 金寨县中药（西山药库）产业发展中心2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 金寨县中药（西山药库）产业发展中心2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

附件：1.2025年度项目支出绩效自评表

2.2025年度中央转移支付资金项目绩效评价报告

第一部分 金寨县中药（西山药库）产业发展中心概况

一、部门职责

根据《中共金寨县委办公室  金寨县人民政府办公室关于印发金寨县城乡规划服务中心等单位职能配置、内设机构和人员编制规定的通知》（金办﹝2019﹞7号）文件规定，金寨县中药（西山药库）产业发展中心主要职责是：

（一）贯彻执行国家、省、市关于中药产业的方针、政策、法律法规；会同相关部门负责编制全县中药（西山药库）产业（食药用菌）发展的中长期规划和年度计划，制定产业规划的实施意见并组织实施；负责拟订中药市场发展规划并组织实施；拟定产业发展奖补政策并牵头落实；负责管理西山药库建设专项资金（基金）。

（二）负责确立全县中药主要发展品类，配合有关部门加强濒危野生中药材资源保护，引导新品种培育，进行科技培训推广，培育壮大中药材(食药用菌)产业基地，建立健全中药材规范种植体系。

（三）牵头拟订推广中药产业(食药用菌)全产业链系列标准，经授权协助做好中药生产环节的质量管理，扶持发展中药材加工业。

（四）负责金寨中药品牌创建，引导企业规范使用地理标志保护产品标识和证明商标；负责“十大皖药”示范基地申报与建设；协助做好全县中药产品质量监督管理和规范宣传营销。

（五）引导全县中药产业(食药用菌)的科技创新，包括本地名贵中药的基础性研究、新技术开发、新产品研发、技术平台的搭建，推动全县中药产业创新体系建设。

（六）组织实施和调度中药产业重大项目及其活动。

（七）负责培育中药产业龙头企业，指导中药行业协会和农民专业合作社的工作。

（八）负责组织中药市场发展建设认证，拟订市场发展建设规划并组织实施。

（九）承办县委、县政府交办的其他事项。

二、机构设置

从决算部门构成看，金寨县中药（西山药库）产业发展中心2025年度部门决算包括：本级事业单位决算，与预算相比，没有增减变化。

纳入金寨县中药（西山药库）产业发展中心2025年度部门决算编制范围的二级单位共1个，详细情况见下表：

第二部分金寨县中药（西山药库）产业发展中心

2025年度部门决算表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

                                                                              公开07表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  金寨县中药（西山药库）产业发展中心2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收入总计650.08万元（含使用非财政拨款结余、年初结转和结余）、支出总计689.20万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2024年相比收入减少581.63万元，下降47.2%；支出减少542.51万元，减少44.0%，主原因：一是收入减少财政要求进一步过紧日子，缩减部分办公经费和项目经费；二是项目支出减少。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计650.08万元，其中：财政拨款收入627.11万元，占96.5%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入22.98万元，占3.5%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计689.20万元，其中：基本支出138.38万元，占20.1%；项目支出550.82万元，占79.9%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入总计627.11万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计627.11万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2024年相比，财政拨款收、支总计各减少439.04万元，下降41.2%，主要原因：农林水项目收入支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出627.11万元，占本年支出的91.0%。与2024年相比，一般公共预算财政拨款支出减少439.04万元，下降41.2%。主要原因是中药产业项目减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出627.11万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出9.60万元，占1.5%；社会保障和就业（类）支出17.84万元，占2.8%；农林水（类）支出585.64万元，占93.4%；住房保障（类）支出10.68万元，占1.7%。卫生健康（类）支出3.35万元，占0.5%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为627.11万元，支出决算为627.11万元，完成年初预算的100.0%。其中:基本支出138.38万元，占22.1%；项目支出488.72万元，占77.9%。具体情况如下：

1.科学技术（类）科学技术管理事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为9.6万元，支出决算为9.6万元，完成年初预算的100%，科学技术管理事务（款）为9.6万元，一般行政管理事务（项）为9.6万元。

2.社会保障和就业支出（类）机关事业单位基本养老保险缴费支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为17.84万元，支出决算为17.84万元，完成年初预算的100.0%。其中机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）为11.89万元，机关事业单位职业年金缴费支出（项）为5.95万元，分别占比66.4%和33.4%。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为3.35万元，支出决算为3.35万元，完成年初预算的100.0%。其中事业单位医疗支出（项）为3.35万元，占100.0%。

4.农林水支出（类）农业农村支出（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为585.64万元，支出决算为585.64万元，完成年初预算的100.0%。其中农业农村支出（款）为585.64万元，包含事业运行（项）和一般行政管理事务（项）分别为159.29万元和2.18万元；巩固脱贫衔接乡村振兴支出（款）424.16万元，包含生产发展（项）139.40万元。

5．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为10.68万元，支出决算为10.68万元，完成年初预算的100.0%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出138.39万元，其中：人员经费121.74万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金；

公用经费16.65万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

金寨县中药（西山药库）产业发展中心没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

金寨县中药（西山药库）产业发展中心没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

金寨县中药（西山药库）产业发展中心本级和所属单位均为事业单位，按照财政部部门决算机关运行经费的口径，本年度机关运行经费为16.65万元。比2024年增加2.81万元，下降20.3%，主要原因是2024年末财政紧张，部分资金结转至2025年初支付，如公务接待费用。

（二）政府采购支出情况。

    2025年度，金寨县中药（西山药库）产业发展中心政府采购支出总额0.4万元，其中：政府采购货物支出0.4万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2025年12月31日，金寨县中药（西山药库）产业发展中心共有车辆0辆；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）关于2025年度绩效评价情况的说明

我单位在2025年度部门决算中反映灵芝产业奖补项目绩效自评综述和所有项目支出绩效自评表。

2025年4月11日，根据《关于下达金寨县2025年第二批财政衔接资金项目计划的通知》（金农工〔2025〕2号），县委农村工作领导小组向我中心下达市级资金300万元，实施2025年灵芝产业奖补项目，主要用于对灵芝产业重点环节进行奖补。项目年度总目标为：建设规模化灵芝种植基地500亩以上，受益脱贫户40户，促进灵芝产业高质量发展，并逐项分解为产出指标、效益指标、满意度指标。灵芝产业奖补项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为300万元，执行数为569.8635万元，完成预算的100.0%。项目绩效目标完成情况：项目实际认定20户25个奖补项目，预算执行率100.0%，完成全部绩效目标，评分100分。

发现的主要问题及原因：决算数569.8635万元大于财政预算300万元，原因是2025年灵芝产业发展较好，农户种植灵芝积极性较高，企业扩大宣传。

下一步改进措施：进一步完善预算决算工作，积极配合绩效自评检查工作，强化主体责任意识，推动绩效管理工作常态化和规范化，结合单位职责、项目实际情况，科学设置绩效目标和相关指标，规范绩效目标编制，加强绩效目标审核，提升绩效目标编制质量，切实提升绩效管理水平。

第四部分 名词解释

    一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位按照政府会计准则制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余等的金额。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
    十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：1.2025年度项目支出绩效自评表

2.2025年度中央转移支付资金项目绩效评价报告

附件1：

附件2：

县中药产业中心2025年灵芝产业奖补项目绩效自评报告

一、绩效目标分解情况

2025年4月11日，根据《关于下达金寨县2025年第二批财政衔接资金项目计划的通知》（金农工〔2025〕2号），县委农村工作领导小组向我中心下达市级资金300万元，实施2025年灵芝产业奖补项目，主要用于对灵芝产业重点环节进行奖补。项目年度总目标为：建设规模化灵芝种植基地500亩以上，受益脱贫户40户，促进灵芝产业高质量发展，并逐项分解为产出指标、效益指标、满意度指标。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析

1.项目资金到位情况分析。

资金资金300万元，到位率100%，保证了本项目正常实施。

2.项目资金执行情况分析。

项目实际支付资金569.8635万元，缺口269.8635万元后期单独申请，预算执行率100%。

3.项目资金管理情况分析。

项目实际支付资金569.8635万元，分两批开展产业奖补申报、验收、报账工作，第一批认定23户32个奖补项目，需补助资金270.9735万元；第二批认定20户25个奖补项目，需补助资金298.89万元。项目委托第三方审计机构进行验收审计，资金支付中严格按照相关规定审核支付，项目资金管理严格按照财政批复规定的支出范围和标准进行，资金使用合规，支出依据规范，无虚列支出，无挤占、挪用，做到专款专用。

（二）总体绩效目标完成情况分析

通过验收，共认定灵芝规模化种植基地632.17亩、林下基地5.01亩、菌种销售119.64万棒、国食健注批文1个、宣传短视频28个、品牌形象店（产品体验中心）8个，带动脱贫户40户，所有绩效目标均完成。

（三）绩效目标完成情况分析

1.产出指标完成情况分析

（1）数量指标。认定灵芝规模化种植基地632.17亩、林下基地5.01亩，绩效完成率100%。

（2）质量指标。认定的项目符合实施方案支持标准，无超标准奖补，绩效完成率100%。

（3）时效指标。第一批奖补于7月份完成验收，第二批奖补于10月份完成验收，在规定时限内完成项目验收工作，绩效完成率100%。

（4）成本指标。主要成本指标菌棒0.5元/棒、灵芝大棚基地3000元/亩、林下基地1000元/亩、国食健注批文20万元/个等，指标过多，不全部列入，奖补认定金额均按此标准进行，无超标准奖补，绩效完成率100%。

2.效益指标完成情况分析

（1）经济效益。撬动经营主体进行投入，提升灵芝产业产值1100万元以上，绩效完成率100%。

（2）社会效益。通过土地流转、带动种植、务工等方式，受益脱贫人口40户，绩效完成率100%。

（3）生态效益。种植基地符合绿色生产要求，未使用污染性农药化肥，未对自然环境产生不良影响，绩效完成率100%。

（4）可持续影响。通过产业奖补，建设灵芝种植基地、研发新产品、制定产业标准、开展品牌宣传，持续推动产业发展，绩效完成率100%。

3.满意度指标完成情况分析

通过现场走访的方式，了解受益群众对项目实施结果的满意度，受益对象满意度95%，绩效完成率100%。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

无

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

按照要求，及时主动将绩效自评结果在门户网站公开，接受社会监督。

五、其他需要说明的问题

无