全面工作总结和工作计划-2024年财政工作总结及2025年财政工作计划

一、2024年重点亮点工作

（一）加强收支管理，财政运行总体平稳。一是全力以赴抓收入。2024年，全县一般公共预算收入完成23.67亿元，占年初预算92.1%，同比增长0.5%，其中税收收入完成15.93亿元、非税收入完成7.74亿元。加强政策研究，全县共争取上级转移资金49.29亿元，较上年增长1.2%。发行地方政府债券10.15亿元（一般债券1.24亿元、专项债券8.91亿元）。二是聚焦重点强保障。坚持把改善和保障民生作为财政工作的出发点和落脚点，全县一般公共预算支出完成74.18亿元，占年初预算91.8%，同比下降13.2%。坚持厉行节约、有保有压过紧日子，严控“三公”经费支出，对年初部门预算公用经费压减10%，统筹财力0.4亿元优先保障“三保”支出。牵头制定《关于坚持厉行节约过紧日子勤俭办事的通知》《金寨县公务用车经费预算定额管理办法》等文件，推动“过紧日子”要求走深走实。2025年预算编制，公用经费定额在上年标准按“432”规模压减，减支0.16亿元；县直部门专项业务和工作经费预算较上年预算压减10%以上。三是积极稳妥防风险。统筹分析财政收支结构、重要项目支出、财力变化趋势、库款保障水平等运行因素，研判财政运行趋势，及时反馈财政运行中的痛点难点，提高风险防控能力。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，落实预算安排“三保”支出33.58亿元。严格预算公开制度，149家预算编制单位严格按照要求，公开政府预算、单位预算和“三公”经费预算。

（二）聚焦助企纾困，营商环境持续优化。一是推进“免申即享”。加快各类涉企资金的拨付和执行进度，推动更多惠企政策快捷直达、精准滴灌。全年发放“免申即享”资金9570万元，惠及企业941家。二是支持民营企业发展。预算安排支持民营经济发展资金5000万元，兑现省级制造强省建设系列政策和中小企业发展专项资金1679万元，“精品安徽 皖美制造”央视宣传市级补助资金282万元。三是规范政府采购。今年以来，完成政府采购电子卖场业务386笔834.56万元，限额以上政府采购项目268个，预算资金3.97亿元，成交金额3.15亿元，资金节约率20.63%；受理办结政府采购投诉案件5起；依法实施行政处罚4起，收取罚金4.87万元。

（三）围绕“三农”大局，乡村振兴有效衔接。一是成功争取“五好两宜”试点试验。成为全国获批的七个县区之一，项目总投资4.3亿元，其中：中央财政支持资金2亿元。二是保障粮食安全。落实上级资金1195万元，县级配套资金135.36万元，建设5000亩高标准农田；整合资金3000万元支持粮食生产规模经营主体奖补、扩种油菜支出等用于粮食生产补助、建设水稻制种基地等。三是支持产业发展。全年落实各级衔接资金5.15亿元（其中，中央1.73亿元，省级1.61亿元，市级0.46亿元，县本级安排1.35亿元），支持产业发展项目80个2.81亿元，农村基础设施建设项目79个1.48亿元，能力提升、教育帮扶等项目0.86亿元。四是推进财政监督管理。开展财经纪律专项整治，重点围绕违规出台招商引资财税优惠政策、高标准农田建设资金管理、保障性安居工程资金使用、增发国债资金监管和地方债务等五个方面开展整治，发现问题5个，收缴资金2830万元。开展预算执行情况专项检查，结合审计、巡察发现问题，逐一对照，举一反三，限期整改，注重时效，全县预算执行水平全面提升。2024年，全县共开展会计信息质量和代理记账等监督检查5次，下达整改意见书13份。开展群腐“小切口”惠民补贴资金和农村“三资”管理领域专项整治，排查和整改问题425个，办理诉求198个，移交线索4条，收缴违规资金179万元。五是按时足额发放财政补贴资金。2024年，全县打卡发放惠民惠农财政补贴资金7.64亿元，补贴对象20.45万人，涉及23个大类81个小项。

（四）立足改革创新，财政管理提质增效。一是深入推进零基预算改革。加强财政资金整合，成立资金整合办公室，由常务副县长亲自担任整合办主任；组织开展财政支出政策、政府投资项目、上级转移支付资金和部门预算等“四项清理”，设立项目“需要库”和资金“供给库”，实现资金安排与项目实施的无缝对接。清退支出政策55项，退出资金4.1亿元；叫停政府投资项目82个、涉及资金11.69亿元，清收单位结余资金0.4亿元；统筹匹配2024年上级转移支付资金约30.7亿元；统筹规范7项第三方服务代理事项，涉及资金6500多万元。出台《关于实行县级新增财政支出政策评估论证工作的通知》，按照“部门评估、财政论证、政府审定”流程，开展预算评估论证，经县政府常务会议研究同意后实施，全面提高财政资金配置效率。二是加强政府债务管理。加强隐性债务管理，用好用足中央化解隐性债务置换政策，通过争取发行新增专项债、使用政府债务结存限额等方式，全年消化存量隐性债务16.11亿元。强化融资平台债务管理，加快“去平台、市场化”进程，退出政府融资平台公司2家。

（五）聚力保值增值，国资改革稳步推进。一是完善体制机制。将原金业公司和金园公司等9家县属国有企业合并为金寨县资产运营公司。建立国控集团“条块结合”工作机制，成立董事会下属议事机构，健全完善公司法人治理，进一步明确岗位职责。二是扛稳融资重担。全年新增授信额度47亿元，投放贷款70亿元，有效解决还本付息资金需求，基本保障重点工程建设资金供给。三是盘活存量资产。组织开发“金寨县国有资产管理平台”，实现乡镇、县直单位和县属国有企业资产信息共享。全年出租公租房6486套、经营性用房1448处，工业厂房76.81万平方米，出租率达92.01%。完成全县40座联户光伏电站的统一运维管理工作，挂牌出租147处闲置房屋，盘活闲置工业厂房8处。推进城区地下车库租售、乡镇公益性公墓销售、光伏扶贫电站运维等资产盘活工作。

（六）加大金融支持，服务经济有质有量。一是信贷规模稳定增长。11月末，全县各项贷款余额496.8亿元，同比增长7.2％，1-11月新增贷款39.7亿元；余额存贷比、新增存贷比为100.3%、210.8%。预计12月末，全县各项贷款余额495亿元，同比增长8.3％，全年新增贷款37.8亿元。二是加大小微企业支持力度。推动银行机构深挖有效信贷需求，深入开展“金融服务进园区”活动，成立经济开发区金融要素保障工作专班，建立园区企业日常融资需求清单闭环办理机制，组织召开6场银企对接会，累计为54家企业联系对接提供信贷支持2.67亿元。三是壮大多层次资本市场。推进企业在新三板和省股交中心挂牌，新增省股交中心挂牌企业2家。组织开展“北交所”资本市场培训，邀请上海国泰君安专家为开发区80余家重点企业，对注册制下A股IPO审核概况、各板块IPO发行条件、北交所政策等进行培训讲解。四是全力防范处置非法集资。常态化开展各类非法集资宣传活动，全年未新发生非法集资案件，化解陈案2起。

（七）强化党建引领，切实发挥堡垒作用。一是强化理论武装。以党的政治建设为统领，始终把党的政治建设摆在首要位置。全面、系统学习党的二十大、党的二十届三中全会精神及习近平总书记系列重要讲话和指示批示精神，不断提升党员干部的政治理论修养。二是抓实党风廉政建设。对标落实新时期全面从严治党新任务新要求，制定《2024 年党风廉政建设和反腐败工作要点》，把党风廉政建设作为党的建设和队伍建设的重要内容。以党纪学习教育为契机，组织党员深入学习《中国共产党纪律处分条例》。三是聚焦干事创业。坚持以实践实干实绩为导向，选派6名干部任驻村乡村振兴工作队员，提拔任用22名股级干部，内部轮岗交流25名，晋级四级调研员1名，一级主任科员1名，二级主任科员7名，三级主任科员1名，四级主任科员3名，有效激发局机关干部干事创业热情。四是强化日常工作管理。强化法治财政建设，将法治宣传和依法行政工作列入重要议事日程并纳入财政年度工作计划，积极开展老年、工青妇、文明创建、信访、双拥、保密、安全生产、社区结对共建、财政窗口建设等工作，全力支持乡村振兴工作专班建设和帮扶联系村工作。

二、存在的问题

（一）组织收入难度加大。从税收收入看，受国家清理规范税收优惠政策及年初既定钼矿交易税收无法实现等因素影响，全年税收增长困难。从政府性基金收入看，由于商业用地无人问津、土地指标交易尾欠款及土地指标交易量减少，土地出让金收入大幅下降。全县实现土地出让收入9.5亿元，较年初计划减少2.8亿元。从上级转移支付看，因中央财政收入下降，中央对地方财力性转移支付减少，预计全年减税降费及补充县级财力的转移支付较上年减少2.7亿元。从盘活资产资源收入看，由于可盘活的政府资产资源减少，截至目前，国有资产资源转让收入4.65亿元，较年初目标差距较大。

（二）新增支出持续不断。从上级层面看，城乡居民养老保险、机关事业单位养老保险、残疾人补贴等基本民生保障提标，需增县级配套资金0.27亿元；设备更新和消费品以旧换新需增县级配套0.08亿元，市级知识产权奖励需增县级配套0.06亿元，增发国债项目需增县级配套0.86亿元。从县级层面看，虽然开展财政支出政策清理，共退出政策11项，减少资金支出0.36亿元，但是随着形势变化，新的增支政策将会涌现，财政负担随之加重。由于税收收入及土地出让收入低于预期，财政运转主要依靠省市财政调度资金维持，导致全年库款调度超过序时进度，年内已无资金可调度，现有库款只能维持统发工资、社保缴费、“一卡通”打卡等基本支出，上级专项资金项目无财力全部保障，存在挪用专项资金问题。

（三）化债任务比较沉重。由于财政收入下降，特别是土地出让金收入锐减，以及涉及政府债务管理、金融机构融资政策收紧，政府化债资金渠道不断收窄，政府债务还本付息压力增大。今年，全县政府债务还本付息8.05亿元（其中本金2.79亿元、利息5.26亿元），从明年开始，随着隐性债务置换力度加大，政府债务规模和还本付息金额将大幅增加，财政偿债负担进一步加重。同时，由于隐性债务转换为政府债务，政府债务率随之攀升。

（四）融资平台运行困难。随着国家对融资平台政策收紧，融资平台具体有融资功能企业被纳入“3899”名单，县属国有企业融资举步维艰、困难重重。同时，国有企业债务数额大，按年分月还本付息压力大，特别是明后两年，每年还本付息数额均在50亿元以上。此外，存贷款增速放缓，受上年同期基数较大、平台项目贷款受限、还本付息增加等影响，今年以来全县存贷款增速持续低位运行。

三、2025年重点工作安排

（一）突出财力保障，强化收支管理。坚持开源与节流并举，计划一般公共预算收入24.6亿元，政府性基金收入1.2亿元。精确研判上级扶持政策，在基本财力、民生保障和其他补助方面向上级争取政策、项目和资金，力争2025年上级转移支付到位资金40亿元以上，切实增强财政保障能力。同时，坚决贯彻落实“过紧日子”相关要求，严格“三公经费”管理，强化财政支出绩效评价及运用。

（二）强化资金整合，提升资金绩效。进一步深化零基预算改革，充分发挥“县整合办”牵头抓总作用，持续推进全县所有财政资金大整合、大统筹。常态化开展财政支出政策、政府投资项目和单位账户资金清理工作，并对项目“需求库”和资金“供给库”进行动态管理，确保财政资金与政府项目精确匹配，努力实现全县政府项目实施“一张图”，资金安排“一盘棋”。

（三）兜牢“三保”底线，防范财政风险。将“三保”支出作为财政保障的重中之重，确保“三保”支出及时足额兑付。积极争取专项债券发行额度10亿元左右，用于置换隐性债务和保障在建项目后续资金兑付。落实“3+1+1”应急处置机制（即债务本息到期前3个月明确资金来源，前1个月确保偿债资金到位，前1个月做好还款准备），通过发行再融资债券及转让政府资产资源等措施，多渠道筹集化债资金，按期偿还和支付债务本息，确保各类债务不逾期。

（四）强化金融管理，服务经济发展。做好金融服务“五篇大文章”，加强对重大战略、重点领域、薄弱环节的优质金融服务，支持培育壮大新兴产业、加快改造升级传统产业；健全发展投资和融资相协调的多层次资本市场，强化分类指导，坚持“一企一策、一事一议”帮助企业协调解决上市挂牌中遇到的问题，大力发展多元股权融资，提高直接融资比重；严厉打击非法集资等危害人民群众财产安全的各类非法金融活动和行为，有效防范化解、处置地方中小银行机构风险，维护经济金融秩序的稳定和安全。

（五）深化国资改革，优化经济布局。坚持和完善县属国有企业党建工作责任制，健全法人治理结构，健全下属议事机构和审计委员会，依照法定程序和公司章程授权决定公司和监督公司重大事项。强化业绩考核导向，实行差异化薪酬分配体系，加大对重点岗位、突出贡献人才和一线苦脏险累岗位收入分配倾斜力度。进一步健全完善国有企业运营监测分析和财务决算审核制度，加强对违规经营投资责任追究，加强经营性资产收益监管，有序盘活存量资产，落实国有资产保值增值责任。