金寨县2024年度中央财政林业转移支付资金绩效自评报告

为切实提高中央财政林业转移支付资金使用效益，根据省财政厅、省林业局相关要求，我县对2024年度中央财政林业草原生态保护恢复资金、林业草原改革发展资金以及水土保持与生态修复资金（包含 2025年下达的2024年度中央财政林业转移支付资金）进行了绩效自评，现将自评情况报告如下：

一、绩效目标分解下达情况

（一）下达林业转移支付预算和绩效目标情况

1.中央下达林业转移支付预算情况

中央下达金寨县2024年度林业转移支付资金8019.98万元，分别为：

（1）林业草原生态保护恢复资金6586.58万元。其中：国家级自然保护区补助450万元，国家重点野生动植物保护补助5万元，国有国家级公益林管护125.1万元，非国有天然商品林管护732.48万元，非国有国家级公益林生态保护补偿2656万元，天然林、非天然林中的公益林修复450万元，生态护林员补助2168万元。

（2）林业草原改革发展资金234.4万元。其中：新一轮退耕还林延长期补助9.4万元，森林防火补助50万元，林业有害生物防治补助125万元，林草良种培育补助50万元。

（3）水土保持与生态修复资金1199万元。

2.中央下达绩效目标情况

国家级自然保护区能力项目提升1个，建设疫源疫病监测站1个，国有林管护面积12.5万亩，国有林生态保护补偿面积212.23万亩（非国有国家级公益林166万亩，非国有天然商品林管护45.78万亩，天然林、非天然林中的公益林修复0.45万亩），聘请生态护林员2710名。

新一轮退耕还林延长期补助面积0.0939万亩；购置1批防火物资，开展1次森林防灭火演练培训；完成松材线虫病防治面积2.8851万亩，松材线虫病重点区域防控任务0.0886万亩；油茶良种育苗90万株。

人工造乔木林0.03万亩，封山育林1.6万亩，退化林修复1.08万亩。

（二）资金安排、分解下达预算和绩效目标情况

根据任务计划、项目申报、资源状况和项目储备库情况，结合项目建设实际。我县2024年资金安排、分解下达预算和绩效目标情况如下：

1.林业草原生态保护恢复资金

国家级自然保护区补助450万元：用于提升安徽天马国家自然保护区能力建设，完成天马保护区综合科考、天马地理信息系统及森林防火系统维护、天马国家级重点保护野生动植物资源出版、资源管理等建设内容。

国家重点野生动植物保护补助5万元：用于开展梅山水库和响洪甸水库水鸟调查监测。

国有国家级公益林管护125.1万元：实施国有国家级公益林面积12.73万亩。

非国有天然商品林管护734.48万元：完成非国有天然商品林管护面积45.78万亩。

非国有国家级公益林生态保护补偿2656万元：非国有国家级公益林管护面积178.05万亩。

天然林、非天然林中的公益林修复450万元：完成天然林、非天然林的公益林保护修复0.75万亩(2024年0.45万亩,2025年0.3万亩)。

生态护林员补助2168万元：在全县选聘生态护林员2710名。

2.林业草原改革发展资金

新一轮退耕还林延长期补助9.4万元：完成新一轮退耕还林延长期补助面积0.0939万亩。

森林防火补助50万元：购置1批防火物资，开展1次森林防灭火演练培训，提升林区综合防火灭火能力。

林业有害生物防治补助125万元：用于实施2023-2024年度和2024-2025年度松材线虫病防控打孔注药项目，完成松材线虫病防治面积2.8851万亩，松材线虫病重点区域防控任务0.0886万亩。

林草良种培育补助50万元：金寨县朝阳河畔生态农林有限公司实施油茶良种苗木培育项目，完成油茶良种育苗90万株。

3.水土保持与生态修复

生态保护修复专项2024年第二批中央预算内投资营造林资金补助1199万元，分解任务到有关乡镇，用于300亩造林任务，1.08万亩退化林修复任务，1.6万亩封山育林任务。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析

1.项目资金到位情况分析

中央下达我县2024年度林业转移支付资金预算8019.98万元，实际到位资金8019.98万元。其中林业草原生态保护恢复资金6586.58万元，林业草原改革发展资金234.4万元，水土保持与生态修复资金1199万元，资金到位率100%。

2.项目资金执行情况分析

2024年支付中央林业转移支付资金4068.78万元，预算执行率50.73%。其中，林业草原生态保护恢复资金支出2722.5万元，预算执行率为41.33%；林业草原改革发展资金支出168.89万元，预算执行率为72.05%。水土保持与生态修复支出1177.39万元，预算执行率为98.20%。

（二）资金管理情况分析

我县严格按照中央、省、市等有关规定对林业项目资金进行管理。资金及项目下达后，我县按照下达计划和批复内容，及时分解下达资金，制定项目实施方案；明确并落实各实施单位的主体责任，并对资金使用负责；项目资金专款专用，资金支付严格执行国库集中支付制度，涉及林农的补助资金均通过“一卡通”系统打卡发放；在项目事前、事中和事后进行全过程资金监管和绩效跟踪，确保绩效目标任务落实到位，切实提高资金使用效益。

（三）总体绩效目标完成情况分析

我县2024年度中央财政林业转移支付资金项目，总体实施情况良好，达到预期目标，群众满意度高，项目区的生态状况得到明显改善，充分发挥生态林业、民生林业的多重效益。

（四）绩效目标完成情况分析

1.产出指标完成情况分析

（1）国家级自然保护区补助，截至目前已支付300.55万元，预算执行率66.79%，剩余资金继续用于综合科考、宣传教育、科普活动、资源管理等方面支出。

①数量指标：完成国家级自然保护区能力提升项目1个。

②质量指标：项目验收合格率≥98%,经费支出合规。

③时效指标：当期任务完成率66.79%，在项目实施方案规定时间完成资金支付。

④成本指标：项目总成本不超过450万元。

（2）国家重点野生动植物保护补助

①数量指标：开展梅山水库和响洪甸水库水鸟调查工作，建设疫源疫病观测站1处，完成年度指标任务。

②质量指标：符合监测标准。

③时效指标：按合同规定支付资金。

④成本指标：未突破总成本。截至目前已支付2.61万元，预算执行率52.2%。剩余资金待项目5月份结束并通过验收后支付。

（3）国有国家级公益林管护

 ①数量指标：在全县实施国有国家级公益林面积12.73万亩，超额完成任务。

②质量指标：验收合格率100%。

③时效指标：当期任务完成率为100%。

④成本指标：按照9.83元/亩兑现补助资金125.1万元。

（4）非国有天然商品林管护

①数量指标：在全县完成非国有天然商品林管护面积45.78万亩，验收合格面积为45.77万亩。

②质量指标：管护责任落实率100%。

③时效指标：当期任务完成率为100%，因2025年2月资金才到位，资金拟于3月发放。

④成本指标：按照16元/亩兑现补助资金。

（5）非国有国家级公益林生态保护补偿

①数量指标：全县实际实施非国有国家级公益林管护面积178.05万亩，验收合格面积为177.73万亩。

②质量指标：验收合格率99%。

③时效指标：当期任务完成率为100%，因2025年2月资金才到位，资金拟于3月发放。

④成本指标：按照14.94元/亩兑现补助资金。

（6）天然林、非天然林中的公益林修复

①数量指标：2024年度实施天然林、非天然林的公益林保护修复0.45万亩,2025年度拟实施保护修复0.3万亩

②质量指标：验收合格率100%。

③时效指标：2024年当期任务完成率为100%；2025年2月到位资金任务计划于10月完工。

④成本指标：按照500元/亩兑现补助资金。

（7）生态护林员补助

①数量指标：聘请生态护林员2710人，完成年度指标任务。

②质量指标：生态护林员验收合格率为99%，完成年度指标任务。

③时效指标：当年完成当期任务。

④成本指标：未突破总成本。

（8）新一轮退耕还林延长期补助，兑现延长期补助3.831万元，结余上缴财政5.569万元，预算执行率100%。

①数量指标：抚育管护验收合格面积383.1亩。

②质量指标：验收合格率100%。

③时效指标：2024年完成管护任务并兑现资金。

④成本指标：按照100元/亩兑现补助资金。

（9）森林防火补助

①数量指标：采购移动消防水池4个、高压水泵3台、水囊4只、背负式灭火机20台、油锯32台、防护装备180套；组织森林防灭火演练培训1次。

②质量指标：森林防火物资符合产品质量标准，森林火灾受害率控制在0.35‰以下。

③时效指标：当年完成森林防火物资采购及培训任务。

④成本指标：未突破总成本。

（10）林业有害生物防治补助，截至目前已支付80.87万元，预算执行率64.7%，剩余款项计划9月验收合格后支付剩余资金。

①数量指标：2023-2024年度在全县重点区域实施松树打孔注药43万瓶，注药株数21万株；2024-2025年度在全县重点区域实施松树打孔注药33.5万瓶。完成松材线虫病防治面积2.8851万亩，松材线虫病重点区域防控任务0.0886万亩。

②质量指标：松材线虫病防控目标任务完成率100%，林业草原有害生物无公害防治成效明显。

③时效指标：按照《松材线虫病防治技术方案》（2022版）要求，在规定时间内完成项目施工。

④成本指标：不突破总成本。

（11）林草良种培育补助

①数量指标：完成育苗15亩，培育1年生嫁接苗107.4万株。

②质量指标：苗木质量合格率在95%以上。

③时效指标：当期任务完成率119%。

④成本指标：按照0.46元/株兑现补助资金，未突破总成本。

（12）水土保持与生态修复

①数量指标：完成人工造乔木林0.03万亩，封山育林1.6万亩，退化林修复1.08万亩

②质量指标：资金支付合规。

③时效指标：当期任务完成率100%。

④成本指标：退化林修复按照800元/亩兑现补助资金，人工造林按照1120元/亩兑现补助资金，封山育林按照160元/亩兑现补助资金，未突破总成本。

2.效益指标完成情况分析

中央财政林业转移支付资金项目的实施，为我县深化新一轮林长制改革，维护森林安全提供了有力的资金保障。

（1）经济效益

通过项目实施，一是提供了就业机会，带动脱贫人口就业从而增收，帮助林农提高林业实用技术，带动林农发展良种苗木生产，生态补偿实现了辖区内林农和集体的增收。二是森林防火及林业有害生物防治项目的实施维护了生态安全，降低了森林火灾受害率和林业有害生物成灾率，减少了经济损失，促进林业经济长期有效发展。

（2）社会效益

中央林业转移支付资金项目的实施对农村经济发展、社会稳定、旅游业发展等产生巨大推进作用。一是有效保护森林资源，持续发挥公益林美化环境等效益。二是改善人居环境，满足人民群众对生态环境的需求；三是带动林农就业，助力乡村振兴，推动农村经济发展，社会效益显著。

（3）生态效益

项目的实施对维护生态系统稳定程度明显，改善了当地林区生态环境，一是精准提升森林质量，维护生态安全，提高抵抗自然灾害和涵养水源能力，提升森林质量；二是显著改善我县区域生态功能及森林旅游条件，保护了生物多样性；三是提升森林碳汇能力，促进生态系统的良性循环。

（4）可持续影响

项目的实施不仅有利于优化林业经济结构，为林业可持续发展培育新的经济增长点，还强化了人们对生态林业的认识，增强了森林防火意识，实现对森林资源的可持续保护，实现区域生态功能可持续改善，实现林业可持续发展。

3.满意度指标完成情况分析

通过本次绩效评价，我们对项目区群众进行了座谈、走访和满意度调查。根据调查结果，项目区群众的民众满意度大于95%，企业经营主体满意度大于95%。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

因项目实施周期不同、季节等因素，部分项目未按时完成指标任务，未能及时支付资金，具体如下：

1.天马保护区综合科考项目调查期限需要达到一年的周期，同时还需要编制综合科考报告。综合科考项目服务期限为1年半的时间，导致不能在2024年度内完成建设内容。下一步将督促调查单位加快调查进度，确保在合同期内完成项目建设任务。

2.因季节因素，林业有害生物防治项目需等到9月份验收后才能支付尾款。

3. 非国有天然商品林管护、非国有国家级公益林生态保护补偿及天然林、非天然林中的公益林修复部分资金因2025年2月才到位，未能支付。其中非国有林管保护补偿，各乡镇已完成发放清册编制上报工作，3月初发放资金。天然林、非天然林中的公益林修复用于实施2025年新项目，正在编制作业设计，计划10月完工并支付资金。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

我县将及时反馈和通报绩效评价结果，结果将作为完善相关规定，安排项目资金和重要依据。

我县将按照相关要求，在门户网站向社会公开。

五、其他需要说明的问题

无。

附件2：2024年度中央财政林业转移支付资金执行情况表.xlsx

附件3：2024年度中央财政林业转移支付绩效目标自评表.xls